Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • Jesslina
    Участник ответил
    Общая сумма дохода по 6-ндфл пойдет с формами фсс и пф (ну без пособий до 1.5 лет и 3 лет)
    Теоретически с 2017 года в налоговой будут все отчеты, но практически совершенно невозможно точно определить правильность исчисления и указания сумм ндфл, а в случае с обособками в разных налоговых задача еще сложнее. Хотя на примерные сумм выйти можно, дать повод на проверку тоже можно и здесь налоговая будет работать уже более прицельно, а не наугад как сейчас. Да даже если и придут, совершенно не понимаю каким образом можно на раз по-быстрому собрать раздел 2 и проверить правильность его заполнения.

    Прокомментировать:


  • ЛенаС
    Участник ответил
    Сообщение от igm34 Посмотреть сообщение
    А если налоговая имеет доступ к РСВ-1 и 4-ФСС?
    Решили показывать как есть - пусть на недоплату пени выписывают, чем потом корректировки сдавать)
    А в ПФ и ФСС только общая сумма начислений, они же оттуда не смогут выделить отпускные и посчитать по ним ндфл, который мы должны были уплатить 15 января в сумме скажем 3 т.р., а оплатили в меньшем размере.
    Общая сумма дохода по 6-ндфл пойдет с формами фсс и пф (ну без пособий до 1.5 лет и 3 лет).

    Прокомментировать:


  • igm34
    Участник ответил
    Сообщение от ЛенаС Посмотреть сообщение
    И еще вопрос - понятно, что в форме 6-ндфл нет реальных сумм по платежкам, но налоговая наверное всё равно будет сверять сумму ндфл в отчете и сумму, которую мы реально перечислили.
    Если мы перечислили меньше, чем надо было (по нашей ошибке, цифры переставили или еще что-то) - лучше показывать доход, рассчитанный под ту сумму НДФЛ, что перечислили или реальную?))) По сути сумму выплаченного дохода они же никак не проверят - если только выйдут на проверку.
    А если налоговая имеет доступ к РСВ-1 и 4-ФСС?

    Прокомментировать:


  • ЛенаС
    Участник ответил
    Чем дальше в лес, тем больше дров.
    Спасибо за ответы - будем решать, как же удобней. конечно хочется, чтоб все 140 совпали с 040 и 070, а все 130 сошлись с 020.

    Прокомментировать:


  • Леонид Николаевич
    Участник ответил
    Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
    Вправе, однако!!!
    Выдержка из Письма ФНС от 12.02.2016 № БС-3-11/553@:
    ....
    [/I]
    А вот из того же письма, только выше:
    "В разделе 2 расчёта по форме 6-НДФЛ за соответствующий отчётный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчётного периода. В случае, если налоговый агент производит операцию в одном отчётном периоде, а завершает её в другом отчётном периоде, то данная операция отражается в том отчётном периоде, в котором ЗАВЕРШЕНА".
    - вызывает ощущение, что у письма два независимых автора
    А вот еще такой "размышлизм":
    ПРАВО ОТРАЖАТЬ в текущем ОП, вызывает обязанность НЕ ОТРАЖАТЬ в следующем ОП. Тогда причем, тут отражение уплаты налогов за доход (декабря) прошлого года? Это уже про письмо от 25.02.2016

    Прокомментировать:


  • igm34
    Участник ответил
    Сообщение от ЛенаС Посмотреть сообщение
    И получается в 1 разделе сумма исчисленного и удержанного НДФЛ будет разниться на сумму НДФЛ за март?
    Налоговики в письмах от 25 и 12 февраля говорят, что строка 070 предназначена не для сумм фактически удержанного налога, а для сумм, которые могут быть удержаны, которые точно не попадут в 080 (в ней суммы, которые мы удержать сами не в состоянии и передаем их на взыскание с плательщика в инспекцию).
    Поэтому в отчете строка 040 и 070 получаются равными.

    Пока вопрос с 070-й в контрольных соотношениях: если 140-е окажутся меньше 070, то инспекция должна послать нам письменный запрос с предложением объяснить причину (основание: контр. соотношение № 2.1)
    Последний раз редактировалось igm34; 20.04.2016, 09:22.

    Прокомментировать:


  • ЛенаС
    Участник ответил
    И еще вопрос - понятно, что в форме 6-ндфл нет реальных сумм по платежкам, но налоговая наверное всё равно будет сверять сумму ндфл в отчете и сумму, которую мы реально перечислили.
    Если мы перечислили меньше, чем надо было (по нашей ошибке, цифры переставили или еще что-то) - лучше показывать доход, рассчитанный под ту сумму НДФЛ, что перечислили или реальную?))) По сути сумму выплаченного дохода они же никак не проверят - если только выйдут на проверку.

    Прокомментировать:


  • Леонид Николаевич
    Участник ответил
    Сообщение от ЛенаС Посмотреть сообщение
    Подскажите, зарплата за март, которая выплачена в апреле, включается в 1 раздел, но не включается во второй?
    И получается в 1 разделе сумма исчисленного и удержанного НДФЛ будет разниться на сумму НДФЛ за март?
    Вправе, однако!!!
    Выдержка из Письма ФНС от 12.02.2016 № БС-3-11/553@:
    "Например, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент ВПРАВЕ НЕ ОТРАЖАТЬ данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года. Данная операция будет отражена при непосредственной выплате заработной платы работникам в расчете по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года, а именно по строке 100 указывается 31.03.2016, по строке 110 - 05.04.2016, по строке 120 - 06.04.2015, по строкам 130 и 140 - соответствующие суммовые
    показатели."

    Прокомментировать:


  • igm34
    Участник ответил
    Сообщение от Vikont Посмотреть сообщение
    А если наоборот включу во 2 квартал?
    Тоже ошибкой не будет: ФНС оставила это на Ваш выбор.

    Я для себя решил так: поскольку на нашем предприятии конкретная дата выплаты зарплаты несколько "гулящая", то во втором разделе за первый квартал выплаченную в апреле зарплату за март отражать я не буду.
    Потому, что отчеты стараюсь сдать как можно быстрей (кроме них куча дел), и если 6-НДФЛ сдам до выплаты зарплаты, то потом либо придется корректирующий подавать, либо объяснять - почему в отчете одна дата выплаты, а на ведомости в кассе - другая, либо, таки, не сдавать 6-НДФЛ до выплаты зарплаты в апреле (а если случится, что выплатим только в мае, а если в последние дни апредя что случится со мной, или не будет связи с интернетом??? Короче - одни проблемы, если апрельскую выплату мартовской зарплаты показывать в отчете за 1 квартал)
    Последний раз редактировалось igm34; 20.04.2016, 08:52.

    Прокомментировать:


  • ЛенаС
    Участник ответил
    Подскажите, зарплата за март, которая выплачена в апреле, включается в 1 раздел, но не включается во второй?
    И получается в 1 разделе сумма исчисленного и удержанного НДФЛ будет разниться на сумму НДФЛ за март?

    Прокомментировать:


  • Vikont
    Участник ответил
    Сообщение от Jesslina Посмотреть сообщение
    Если вы реально выплатили мартовскую зп в марте - включайте, за ошибку не посчитают.
    А если наоборот включу во 2 квартал?

    Прокомментировать:


  • Jesslina
    Участник ответил
    Если вы реально выплатили мартовскую зп в марте - включайте, за ошибку не посчитают.

    Прокомментировать:


  • Vikont
    Участник ответил
    Дурацкий вопрос
    дата факт 31.03.2906
    дата исчеления 31.03.2016
    срок перечисления 01.04.2016
    нужно его включать в 2 раздел 1 квартала?

    Прокомментировать:


  • Леонид Николаевич
    Участник ответил
    Сообщение от Jesslina Посмотреть сообщение
    А 2 раздел сам по себе, для проверки поступления ндфл...
    Сегодня задал вопрос в налоговой (про "указывать во 2-м разделе перечисления НДФЛ за зарплату декабря 2015") в такой форме: Означает ли это, что ровно через год - в апреле 2017 я, руководствуясь тем-же письмом от 25.02.2016, обязан указывать платежи за зарплату декабря 2016-го? Я ведь "вправе отражать" и они окажутся в отчете за 2016 год. И разве является письмо с рекомендациями законом?
    Может сразу начинать отчитываться "по нормальному"? Будут ли штрафовать за нарушение "рекомендаций"? Женщина согласилась, что "косяк" налицо, а насчет "штрафовать" - вряд-ли - разве, что поступит специальное указание

    Прокомментировать:


  • Ирина55
    Участник ответил
    Про контрольные соотношения. Погрешность расчета налога учитывает количество строк 100 (т.е. количество дат начисления дохода). Но проверка осуществляется в разделе 2, который нарастающим итогом, а количество строк 100 из раздела 1, который за квартал. Так что, проверка получается достаточно жесткой.

    Прокомментировать:

реклама

Свернуть
Обработка...
X