Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

[Еропкина Наталья]

Уважаемые коллеги! Вот столкнулась я тут с проблемой(кстати,наверняка,не одна я). Примерно такое сообщение на форуме уже было где-то. А ларчик просто открывался: мои клиенты придумали имя фирмы К*АРТЕЛЬ. Долго я копалась, но вот * (звездочку) убрала и все пошло. Так что когда программа пишет, что у Вас с мозгами неладно - может быть голова болит от того, что заноза в пятку попала.

[WAD]

Логика в том, что первый раздел должен коррелировать с 2-НДФЛ. А "бухгалтерский" подход для ФНС глубоко противен. Я об этом уже упоминал.

[svv]

"Представитель ФНС аргументировал". Тонкий юмор?

Лишь бы всем потом плакать не пришлось...

Так вот он в своем выступлении сказал, что заполнять строку 70 нужно по принципу 2-НДФЛ, то есть если на момент передачи отчета налог удержан, значит нужно весь исчисленный ставить в удержанный.

Вот где логика?! Сами же пишут в своих писульках "отчетная дата 31.03", значит мы фиксируем состояние на 31.03. Если я на 31.03 не удержал НДФЛ то с какого перепугу, мы должны ставить в 070 то, что он удержан? Почему отчет должен заполняться по принципу "если бы у бабушки был... она была бы..."?!

Чего плохого в том что "исчислен", не равно "удержан"?
Эти ... (плохое слово), могли бы, ибо их должность обязывает, разбираться, что "исчисление", "удержание" и "перечисление" НДФЛ происходят, в общем случае, в разные даты. И, как следствие, на одну и ту же дату, суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога могут не совпадать.

[WAD]

Чем аргументировал свое мнение представитель ФНС? И кстати, подозреваю, что его зовут дядя Вася (см. выше).

Есть у него вполне конкретные имя и фамилия, но светить здесь считаю неправильным.

[WAD]

В ФНС у них была внутренняя видеоконференция с вещателями из верхних эшелонов. Он все честно законспектировал.

[Борис О.]

Чем аргументировал свое мнение представитель ФНС? И кстати, подозреваю, что его зовут дядя Вася (см. выше).

"Представитель ФНС аргументировал". Тонкий юмор?

[elgai]

Кто-нибудь смог дозвониться в налоговую и спросить ставить в строку 080 сумму ндфл мартовской зп. перечисленной в апреле или не ставить?

Не зачем. Отчёт принимают без обрезания. Пока.

[VinnieThePOOH]

Мы проводили семинар по 6-НДФЛ совместно с представителем ФНС. Так вот он в своем выступлении сказал, что заполнять строку 70 нужно по принципу 2-НДФЛ, то есть если на момент передачи отчета налог удержан, значит нужно весь исчисленный ставить в удержанный. Кстати в связи с этим становится понятно, почему на годовую 6-НДФЛ дают 3 месяца.

Чем аргументировал свое мнение представитель ФНС? И кстати, подозреваю, что его зовут дядя Вася (см. выше).

[WAD]

Кто-нибудь смог дозвониться в налоговую и спросить ставить в строку 080 сумму ндфл мартовской зп. перечисленной в апреле или не ставить?

Мы проводили семинар по 6-НДФЛ совместно с представителем ФНС. Так вот он в своем выступлении сказал, что заполнять строку 70 нужно по принципу 2-НДФЛ, то есть если на момент передачи отчета налог удержан, значит нужно весь исчисленный ставить в удержанный. Кстати в связи с этим становится понятно, почему на годовую 6-НДФЛ дают 3 месяца.

[Ирина55]

1. В строке 070 я бы точно не стала показывать налог за прошлый год. Про 140 тоже - там сроки перечислений прошлогодние. Надо 2-НДФЛ по этому сотруднику за прошлый год пересдавать. По-хорошему, и НДФЛ надо отдельной платежкой перечислять - там же период уплаты есть.
2. Перечисленная=Удержанная в 2-НДФЛ, если на момент формирования формы налог действительно перечислен.
Мне тоже неясно, зачем отражать налог в Разделе 2 за прошлый год, если он уже показан, как перечисленный.
Он не задвоится - насколько я знаю, по 2-НДФЛ никто суммы перечислений не сверял, такого функционала в ФНС просто не было. Для этого они и 6-НДФЛ "изобрели".

[Aipha]

Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разъяснить несколько моментов с этим таинственным 6-НДФЛ:
1. Если мы в 2016 году доудерживаем и доплачиваем НДФЛ за 2015 год (в феврале 2016 обнаружили, что необоснованно предоставили вычеты). Нужно ли показывать суммы доудержаний в 070 и 140?
2. Мы всегда по требованию нашей налоговой в 2НДФЛ отражали "Сумма налога перечисленная" = "Сумма налога удержанная" = "Сумма налога исчисленная", т.е. я уже отразила в отчетности 2-НДФЛ за 2015год налог, который уплатила 11 января 2016 (ЗП выплачивали 11 января). Внимание, вопрос: нужно ли мне тогда показывать его сейчас в 6-НДФЛ? Боюсь, что продвоится он у налоговой...

[Buh2]

Кто-нибудь смог дозвониться в налоговую и спросить ставить в строку 080 сумму ндфл мартовской зп. перечисленной в апреле или не ставить?

[svv]

Указанные суммы, на которые представлена справка с признаком "2", НЕ ОТРАЖАЮТСЯ в справке 2-НДФЛ с признаком "1". Они находят свое отражение в листах по ДНП. Это вторая ситуация, когда "1" и "2" по строке "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом", не равны.

Спасибо за пример!
Только у нас таких организаций (с задолженностью по ДНП) практически нет. Т.е. в 99% случаев все таки справка с признаком 1 по долгу совпадает со справкой с признаком 2.

За отражение НДФЛ с ЗП марта, не выплаченной до конца 1-го квартала, по строке 080:
1. Конференция Главбух (Воробьева), прошлая неделя
2. Онлайн семинар К+ (Гейц), прошлая неделя
3. 1С (Сергеева и компания), позапрошлая неделя

А я семинар Профбух (Елена Грянина) смотрел, там говорили что 1С заполняет 080, но делает это скорее всего неправильно...., а еще с дядей Ваней вчера перетирали 6-НДФЛ за рюмкой чая, так он после 5-ой сказал - что, не надо в 080 ставить НДФЛ с мартовской зарплаты....
Я это к чему: пока ФНС четко и однозначно не сказала, чего делать с 080 строкой, мнение Воробьевой и Гейца не многим лучше мнения моего "дяди Вани".

Логика упомянутых экспертов понятна: хочется хоть как-то "свести" воедино раздел 1 и раздел 2. И хотят, наверное, сделать более достижимой "голубую мечту": 040=070+080.
Но я за то, чтобы эту голубую мечту приближала ФНС, а не эксперты на вебинарах.
А ФНС пока больше отличается перлами "если у вас строка 070 не совпадет со строкой 040, я у вас такой отчет даже принимать не буду".

Косвенно на это указывают письма ФНС России.

Особенно письмо с контрольными соотношениями

Спрашивается - Если в строке "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" 6ндфл эти суммы отражаются, с чего вдруг они не будут отражаться в такой же строке 2ндфл.

Спрашивается... жили мы жили кучу лет с 2-НДФЛ, долги отражали определенным образом... потом бац, с появлением 6-НДФЛ, оказывается мы все это время их неправильно отражали? Но согласен, что у ФНС на такую "логику" "таланта" хватит.

[VinnieThePOOH]

Все то же самое было в 2015 году, по крайней мере в версии "ЗУП 3.0". Разница только в том, что в прошлом году учет НДФЛ велся по месяцам налогового периода. а в этом с точностью до даты получения дохода.

А базы НДФЛ и взносов различались уже тогда. Возможно, в ЗУП 2.5 было не так, не знаю.

[Jesslina]

Кто не в курсе - в программах 1с если ДГПХ выплачен в феврале, а начислен в январе, базы рвутся на сумму договора. Для взносов договор учитывается в январе, а для НДФЛ в феврале, по дате выплаты.

накаркал, только что в последний релиз воткнули такую фичу, поубивала бы