Книга д/р (новичок)

[Людмила_2009]

Елена,здравствуйте! Подскажите, пожалуйста:

Продали коллегам за наличку немного бруса. Оформила через учёт продаж, получилось: Оплата Д 50.1 К 62.2, Реализовано: Д 62.2. К 91.1. Операцию выбрала сч. 10.1 - выручка от реализации материально производственных запасов.
Наверное, что-то не так, формируется план закупок.

[Елена Новикова]

Все верно, если Вы продаете материалы, приобретенные для производства,а не товары, в бух.учете используется счет 91.
План закупок может формироваться, если оприходовали на один субсчет, а списываете с другого - проверяйте остатки по складу и и счет оприходования.

[Людмила_2009]

1. Счёт оприходования это 10.1? Если нет, то какой нужен? Пока я только оформила в Учёт продаж.
2. Остатки по складу - если у меня на "складе" нету бруса? Что проверить?

[Елена Новикова]

Если на складе нет, проверять нечего, оформите оприходование на 10.1 - программа перестанет предлагать план закупок.

[Людмила_2009]

Елена, я не понимаю. Что значит оформить оприходование на сч. 10.1? А я его как оформила (п. 346)? Что и как надо доделать?

[Елена Новикова]

1. Счёт оприходования это 10.1? Если нет, то какой нужен? Пока я только оформила в Учёт продаж.

Если пока оформлена только реализация (Учет продаж), а покупки нет - откуда материал будет на складе?Или покупка нужного количества материалов все-таки была?

[Людмила_2009]

Я отменила в Производство списание бруса. Брус теперь на Складе есть. Только я ведь его приходовала просто по накладной, 1 куб. на 38 000. А продала тоже 1 куб, на сумму 12 830. Пыталась править количество бруса на Склад - 2 куба, сумма та же 38000. Не вижу, что осталось на складе 1 куб на сумму 25 170, и я б его списала в производство. Что-то я не учла.
Всё равно формируется план закупок, реализацию как посмотреть?

[Елена Новикова]

Если Вы оприходовали на склад 2 куба на общую стоимость 38000, значит себестоимость куба - 19000 руб. В момент реализации у Вас должна быть проводка на списание себестоимости на 19000 руб.
Учет продаж/ Отгрузка - 12830 - это продажная цена.
План закупок формируется если на складе нет материала, списан раньше. Зайдите на Склад/ период год/ фильтр материалы - выберите аналитику и посмотрите, когда у Вас были поступления и списания.

[Людмила_2009]

Елена, если я найду в 4 кв. покупку нами бруса за наличку и уменьшу стоимость покупки на сумму проданного. И удалю операцию в продажах. Касса сойдётся. Так можно? Мы же продали брус без наценки - просто движение денег. В этом году всё равно считаем только движение денег (куда, сколько). Боюсь,
сейчас куда-то влезу, наворочаю.

[Елена Новикова]

1. Найти операцию по оприходования бруса - смотрим счет, на который оприходовали, и дату, ставим реальное кол-во бруса, которое пришло по накладной в оприходовании. Убеждаемся, что на складе брус есть.
2. Заходим в Учет продаж - оформляем отгрузку по покупной цене.
3. Остаток непроданного бруса списываем в производство.

[Людмила_2009]

Всё получилось. Большое спасибо.

Разрешите мне у вас выяснить до конца эту тему:

"Не даёт покоя вопрос о списывании матариалов в пользу определённой продукции. У меня такие мысли (а вы скажите, возможно будет привязывать мои закупки к одному заказу):
Сейчас в порядке тренировки формируем счета по материалам к определённому № заказа. Например, поступил Заказ № 0001, на сумму 20000. Формируем счёта: стеклопакеты, лак, сетки итд. к заказу № 0001. В справочнике МР, как раньше, список материалов по каждому заказу (счёту). Не расписываю содержание накладной, а соотношу всю накладную к определённому заказу. Списываю материалы в Производство, например: стеклопакеты с № накладной к заказу №0001. В пользу заказа евроокна № 0001."

Был получен ответ, что можно. Есть ещё вопросы.
1. Сейчас списываю Производство/расходы. Можно будет в этом случае списывать также? Не заполняя Нормы расхода?
2. Брус буду приходовать строго по количеству, а не просто по накладной. Расход бруса на заказ возьму у менеджера. Списывать буду по количеству на каждый заказ. Так?
3. Остаются ещё расходники (губки, шлифовальные круги, всякие уголки, отрезные круги, свёрла, керосин, силикон и пр.) Это отношу на Материальные затраты в выпущенной продукции, сч. 10.1. Их можно было бы списывать перед дозакупкой следущей партии - раз в неделю, или раз в месяц. Трудно высчитать, сколько чего из этого ушло на конкретный заказ. Как вообще с этим быть?
4.Для чего в Производство /Расходы внизу кнопка Распределить?
5. А по 20, 26 счетам они как будут распределяться на производственные расходы?
6. В новом для меня способе списывания надо будет заполнять в Производсво Выпуск?
7. Сейчас в Учёт продаж (вы рекомендовали, чтобы не формировался План закупок) оприходуем продажи на сч. 90.1. Если по новому методу списывания материалов оставить этот же счёт, или вернуться к 43.2?

[Елена Новикова]

1. Можно
2. Да
3. Можно списать сразу на счет 20
4, 5 Для тех, кто сначала распределяет управленческие расходы на себестоимость, у вас распределение заменяет закрытие счетов.
6. Два варианта - либо вы оформляете выпуск продукции и потом при реализации выбираете эту продукцию со склада (при выпуске счет 43.1, он же в Отгрузке в Учете продаж)
либо выпуск не оформляете, расходы висят на счете 20 в пользу определенного заказа, при Отгрузке указываете счет 20 - все расходы накопленные в пользу этого заказа списываются.

[Людмила_2009]

"Можно списать сразу на счет 20"
1. Мне эти закупки вместо 10.1 на 20 со свои субсчётом сразу делать? В новом году?
2. Если у меня получиться так работать, себестоимость заказа (не окна) можно будет увидеть?
3. Если да, то в какой момент и где?
4. Закрывать в новом году счета лучше помесячно или поквартально?

[Елена Новикова]

1. По Вашему усмотрению - можно сразу на 20-й
2. Нет, чтобы просчитать себестоимость каждого заказа, надо учитывать каждый уголок купленный для этого заказа, считать сдельную оплату труда по каждому заказу, каждую поездку машины по этому заказу к клиенту - стоимость бензина. То, что Вы будете делать - позволит вам увидеть стоимость материалов (бруса), списанных в пользу определенного заказа.
4. Достаточно ежеквартально закрывать.

[Людмила_2009]

Елена, думаю, будет возможно учесть в пользу конкретного заказа все комплектующие и все доставки и замеры.
1. Трудно с з/п, так как оклад+сделка. З/п считаем за месяц на каждого работника.
А как же посчитать оплату труда по каждому заказу? Какой метод?
2. Расходы на материалы, списываемые в пользу одного заказа, я увижу в Производство/Незавершённое производство? Попробовала, там накапливаются расходы по каждому заказу.
3. Расходы, которые я точно знаю, что они относятся к определённому заказу по всем субсчетам 20 счёта тоже можно относить туда?
4. Кроме Производство/Незавершённое производство будет видно себестоимость каждого заказа ещё в Анализ оборотов, Карочка счёта. Где ещё?

И ещё.
5. Есть контрагент, которому мы будем должны за аренду за 2013 год. Как отразить? Просто ввести на начало 2014? Или в учёт покупок добавить приход без оплаты?
6. В начале года задерживаем аренду, к сожалению. Чтобы всегда видеть задолженность, можно при получении счёта добавлять покупку без оплаты?