Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

[Леонид Николаевич]

Письмо ФНС от 25.04.2016 № 11-2-06/0333@ о нулевых датах в 6-НДФЛ и отсутствии раздела 2
http://forum.sbis.ru/viewtopic.php?f=17&p=211719

Это какое-то внутреннее письмо? Не понял, кто - кому и когда должен?
Они просют...
В этой связи, просим раздел 2 расчета по форме 6-НДФЛ в XSD-схеме сделать необязательным, а так же доработать данную схему в части возможности указания по кодам строк: 100 (Дата фактического получения дохода), 110 (Дата удержания налога) и 120 (Срок перечисления налога) нули (00.00.0000).
Вместе с тем, необходимо предусмотреть контроль, если заполнены строки 100 и 110 значениями, отличными от «00.00.0000», то строка 120 должна быть заполнена также значением отличным от «00.00.0000».
Включить доработанную схему в справочник СППФД и разместить на сайте ФНС России.
О сроках доработки программного обеспечения просим сообщить не позднее 25.04.2016.
Вопрос актуальный, а срок отчета заканчивается...
Кто-нить может сказать, как на сегодня дело обстоит? У меня вот - тоже есть такие "двоечники" - неплательщики

[Mari_In]

Если не нравится. Можно "сделать вид" что это и не зарплата вовсе, и ставить в 100 строчку тоже самое что и в 110.

ага.. тоже об этом подумала..
Но попробую сначала сделать "по правилам"..
поставлю реальную дату начисления..
будут ругаться - исправлю)

[svv]

Если в стр. 100 ставить последний день месяца - ерунда получается((

Если не нравится. Можно "сделать вид" что это и не зарплата вовсе, и ставить в 100 строчку тоже самое что и в 110.

[svv]

Вывод - что то у налоговиков времени свободного много

Беда не в том, что у них времени много, беда в том, что у них мозгов мало...

I. Дата получения, дата удержания - день выплаты. Перечисление на следующий день.
(этот вариант уже был для зарплаты, где-то в 98 годах, просуществовал 2 или 3 года. Показал полную несостоятельность.)

Вспоминаю с содроганием... так как все еще совпало с кризисом, задержками зарплаты и т.п. В программе все честно реализовали.... но блин как это сложно было все объяснять бухгалтерам...

сдано 4 отчета в ЯНАО и больше 50 в А.К.

А вообще у кого-нибудь есть хоть какие-то "результаты" после сдачи отчета (отказы, требования пояснить..., ) или ФНС "молча" собирает, потом обработает и сразу выставит штрафы?

[Mari_In]

Вечер добрый всем мученикам 6-НДФЛ!))

Такой вот вопрос.. Может был.. Но на последних 10 страницах не нашла..
Как отражать в отчете сдельную оплату труда?
Начисление происходит в момент окончания работы, выплата - на следующий день..
Если в стр. 100 ставить последний день месяца - ерунда получается((

[fla3]

Письмо ФНС от 25.04.2016 № 11-2-06/0333@ о нулевых датах в 6-НДФЛ и отсутствии раздела 2
http://forum.sbis.ru/viewtopic.php?f=17&p=211719

[VinnieThePOOH]

Алтайский края и ЯНАО - требования по равенству 070 и 040 пока не поступало, сдано 4 отчета в ЯНАО и больше 50 в А.К.

[GiW]

Все идет к тому что зп переведут на первый вариант

[Борис О.]

Учет НДФЛ из зарплаты - довольно сложная задача.
По моим прикидкам получилось несколько возможных вариантов:

I. Дата получения, дата удержания - день выплаты. Перечисление на следующий день.
(этот вариант уже был для зарплаты, где-то в 98 годах, просуществовал 2 или 3 года. Показал полную несостоятельность.)

II. Дата получения - день начисления дохода. Дата удержания - день выплаты. Перечисление на следующий день.
(это уже проще, чем предыдыщий. Но все равно сопряжен с трудностями. Так как удержание НФДЛ мы должны учитывать по каждому работнику, то соответственно выплаты зарплаты мы должно учитывать в разрезе по работникам.
А исходя из размера выплат считать даты и суммы удержанного НДФЛ.
Еще трудности возникают, когда даты получения и даты выплат попадают на разные отчетные периоды)


III Дата получения, дата удержания - день начисления дохода. Перечисление - не позже дня предполагаемой выдачи дохода.
Это самый простой вариант. Простота: полностью совпадает с бух.учетом. Учет выдачи зарплаты и перечисления НДФЛ можно вести в целом по предприятию, нет необходимости индивидуального учета на этом этапе.
Причем с начала 2000-х до позапрошлых годов мы спокойно так и считали.

И вот налоговая решила навести порядок с НФДЛ. И к чему мы пришли или еще идем.

Часть начислений теперь надо вести по варианту I (отпускные, больничные, матпомощь. Особо ретивые хотят туда добавить премию)
Замечу, по самому сложному и неудобному варианту.

Оставшуюся зарплату (истинную по мнению Минфина ) надо вести по варианту II.
Нам же не нужно легкой жизни. Причем, сейчас это касается бухгалтеров, но когда это коснется и проверяющих.
Ведь чем сложнее учет, тем сложнее проверка.

Походу опять действует принцип: "Хотели, как лучше, получилось как всегда"

[GiW]

2ндфл еще долго ждать. Желают сразу контролировать.....
Кто как думает - по какой хронологии раздел 2 формировать?

[elgai]

2-НДФЛ тоже? Или 2 - ежели агент, а 6 в прынцыпе должон быть.

[GiW]

Сегодня говорил с начальником отдела, который принимает 6НДФЛ. Я уточнил, "надо ли сдавать ее тем, кто не ведет деятельности, не платит денег, не удерживает НДФЛ", она ответила, что "нафига нам ваши нулевки", на что я уточнил, "а ваши девчата на приеме в курсе этой точки зрения?"
Сегодня же знакомой на приеме сказали "как, вы что, нулевки Надо сдавать, ОБЯЗАТЕЛЬНО!!!".
Завтра продолжу беседу с начальницей, может, и замначНалоговой подключу...

У меня со слов организации Раз открыли подразделение (строитт площадка),- сдавайте. Иначе как мы поймем есть у вас что то или нет. Иначе штраф 1000 руб.

[yante]

Сегодня говорил с начальником отдела, который принимает 6НДФЛ. Я уточнил, "надо ли сдавать ее тем, кто не ведет деятельности, не платит денег, не удерживает НДФЛ", она ответила, что "нафига нам ваши нулевки", на что я уточнил, "а ваши девчата на приеме в курсе этой точки зрения?"
Сегодня же знакомой на приеме сказали "как, вы что, нулевки Надо сдавать, ОБЯЗАТЕЛЬНО!!!".
Завтра продолжу беседу с начальницей, может, и замначНалоговой подключу...

[GiW]

Не понятно.

Им тоже непонятно. Выписку взяли, там пени, все вовремя платили, позвонили, заявили это по Вашей 6ндфл. Скорее всего сами налоговики еще не разобрались.
Подтверждаю с разных регионов требование 070 равна 040
Боюсь они письмо на мой запрос от 12.02 что зп марта отражается в 1 разделе, интерпретировали что и в 070 попадает, а раз так, то расписывайте и во 2 разделе

[elgai]

У меня одна организация пени получила, с их слов налоговая заявила что [B]с отпускных надо было именно в конце месяца перечислять, типа недоимка, это не налог.
У другой из 130 строки посчитали налог и заявили поясняйте почему налога не хватает.
Вывод - что то у налоговиков времени свободного много, раз они так по своему начинают анализировать отчет.

Не понятно.