Прочитал много страниц и много комментариев. Везде в основном обсуждают даты и сроки, а про суммы говорят мало. Прошу совета по следующей ситуации.
Начислили отпускные нескольких сотрудникам - 382 512,14 руб. Бухгалтер делает ведомость на перечисление с округлением и вычтенной, рассчитанной примерно, суммой НДФЛ. Таким образом, выплаченная фактически сумма 320 000 р., в платежке с НДФЛ - тоже округленная сумма 41 600. В строке 130 показываем 382 512,14. В строке 140 следует показывать 41600 или 13% от 382512,14?
В законе сказано "обобщенная сумма удержанного налога", в некоторых комментариях пишут, что надо "указывать сумму налога, которую вы должны удержать", но некоторые утверждают, что надо читать между строк и понимать это, как сумму фактически перечисленного по платежке налога.
Спасибо.
Начислили отпускные нескольких сотрудникам - 382 512,14 руб. Бухгалтер делает ведомость на перечисление с округлением и вычтенной, рассчитанной примерно, суммой НДФЛ. Таким образом, выплаченная фактически сумма 320 000 р., в платежке с НДФЛ - тоже округленная сумма 41 600. В строке 130 показываем 382 512,14. В строке 140 следует показывать 41600 или 13% от 382512,14?
В законе сказано "обобщенная сумма удержанного налога", в некоторых комментариях пишут, что надо "указывать сумму налога, которую вы должны удержать", но некоторые утверждают, что надо читать между строк и понимать это, как сумму фактически перечисленного по платежке налога.
Спасибо.
Комментарий