Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

[Ирина55]

Подскажите, пожалуйста, отпускные и больничные можно одним блоком, если выплата была в один день?

Можно, у них даты одинаковые в этом случае

[Buh2]

Мы проводили семинар по 6-НДФЛ совместно с представителем ФНС. Так вот он в своем выступлении сказал, что заполнять строку 70 нужно по принципу 2-НДФЛ, то есть если на момент передачи отчета налог удержан, значит нужно весь исчисленный ставить в удержанный. Кстати в связи с этим становится понятно, почему на годовую 6-НДФЛ дают 3 месяца.

А во 2 разделе указывать блок з/п март, выплаченный в апреле?

[ЛенаС]

А во 2 разделе указывать блок з/п март, выплаченный в апреле?

Зарплата точно - нет.

А вот у меня вопрос еще по увольнению - увольнение 31 марта. Блок получается:
31.03
31.03
01.04
Сдавать такой блок в 1 квартале или за полугодие?

[elgai]

Зарплата точно - нет.

А вот у меня вопрос еще по увольнению - увольнение 31 марта. Блок получается:
31.03
31.03
01.04
Сдавать такой блок в 1 квартале или за полугодие?

Если точно - откуда вопрос?

[ЛенаС]

Если точно - откуда вопрос?

Вопроса уже нет - посмотрела на другом форуме.

А разница в том - что реально зарплата при увольнении 31 марта выплачена, а обычная зарплата 07 апреля. Теперь улавливаете разницу?

[elgai]

Вы формируете 2 раздел с ограничением по дате выплаты (а есть ещё получения и перечисления) 31.03.2016.

[Борис О.]

Зарплата точно - нет.

А вот у нас ...

Налоговая заставила клиента указать во 2-м разделе мартовскую зарплату выданную в апреле.

31.03.16
15.04.16
16.04.16

Мотивируя тем, что если удержанный НДФЛ будет меньше исчисленной, они вынуждены будут начислять пени.

А к другому клиенту налоговый инспектор придрался почему дата получения 31.01, а дата удержания 08.02. Почему так долго не удерживали? Начислим пени.
Короче, у налоговой сейчас есть универсальный ответ.

[Jesslina]

я уже запуталась как надо отражать 1 раздел: мартовскую зарплату выплаченную в апреле я точно указываю по 010, 030, 040, 060, а вот что ставить в 070 и 080 если они накопленные с начала года? Возможно ли 070 указать сумму удержанного за янв-февр (и это должно сойтись с разделом 2 сумма строк 140), а в 080 поставить 0 рублей (так как за два месяца все что полагается - я удержала на 31.03.2016)

[fla3]

У меня все клиенты сдали.
Удержанный ставили как исчисленный, кроме одного, у которых реально применили лишние вычеты у одного человека, а уже не надо было, и эту сумму поставили в неудержанный налог.
Во 2 разделе отражали 2015 г, но не отражали выплаты в апреле за март 2016.

[Ирина55]

А вот у нас ...
Налоговая заставила клиента указать во 2-м разделе мартовскую зарплату выданную в апреле.
31.03.16
15.04.16
16.04.16
Мотивируя тем, что если удержанный НДФЛ будет меньше исчисленной, они вынуждены будут начислять пени.
А к другому клиенту налоговый инспектор придрался почему дата получения 31.01, а дата удержания 08.02. Почему так долго не удерживали? Начислим пени.
Короче, у налоговой сейчас есть универсальный ответ.

И у нас ответ Налоговой - читайте первоисточник (т.е. Налоговый кодекс)

[Jesslina]

кроме одного, у которых реально применили лишние вычеты у одного человека, а уже не надо было, и эту сумму поставили в неудержанный налог.

но если 080 накопленная, то им придется корректировку за 1 квартал подавать, если человек продолжает работать - иначе потом годовую не сдадут

[svv]

Мотивируя тем, что если удержанный НДФЛ будет меньше исчисленной, они вынуждены будут начислять пени.

А я расстраиваюсь, что бухгалтера НК плохо знают, а тут "сапожники без сапог".

И у нас ответ Налоговой - читайте первоисточник (т.е. Налоговый кодекс)

Минфин и ФНС его тоже читают (наверное), но вот что они после этого пишут...

[fla3]

но если 080 накопленная, то им придется корректировку за 1 квартал подавать, если человек продолжает работать - иначе потом годовую не сдадут

Зачем что-то корректировать? В апреле у этого человека удержат этот налог, уже точно, и за полугодие этой суммы не будет, а тем более за год...
Мы же подаём сведения о не удержанном налоге, а не о невозможности удержания...

[Ирина55]

Минфин и ФНС его тоже читают (наверное), но вот что они после этого пишут...

Самое обидное при этом, что форма 6-НДФЛ соответствует Налоговому кодексу. Но совершенно не соответствует действительности. Раньше на это модно было не очень внимание обращать.

[Jesslina]

Зачем что-то корректировать? В апреле у этого человека удержат этот налог, уже точно, и за полугодие этой суммы не будет, а тем более за год...

если в 1 квартале 080=2500р, то
во 2 квартале 080=сумма 1 квартала+сумма 2 квартала ? или по-вашему все-таки можно и поменьше указать?