Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

    Сообщение от Aleksei_kr Посмотреть сообщение
    просьба прокомментировать.
    Всё верно. Единственно, если 070 = 0, тогда нужно добавить 080 = 128180.
    Причём, если в данном примере ещё можно сомневаться, заполнять/не заполнять раздел 2, то при замене месяца выплаты/перечисления с апреля на май раздел 2 заполнить не удастся, тк на момент сдачи 6-НДФЛ за 1 квартал даты для заполнения строк 110/120 будут неизвестны.
    Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
    сошлются на волшебное "в праве (не) отражать", разъяснение которого пока замалчивается...
    Лично я понимаю так: из содержимого разделов 2 ФНС накапливает информацию, необходимую для контроля за своевременностью уплаты НДФЛ, и ей не сильно принципиально, поступит информация по марту 2016 г. с отчетностью за 1 квартал или за полугодие, в обоих случаях при несвоевременной уплате будут начислены пени, причём, их размер не будет зависеть от того, с каким отчётом поступили данные, единственно, во втором случае это произойдет позже.
    Нам же по сути нужно только одно - чтобы ФНС при этом не придумывала какие-нить дурацкие/непроходимые контрольные соотношения.
    А корень проблемы (как уже говорил, по-моему, Вячеслав) в другом. Установили бы единый срок уплаты НДФЛ, например по аналогии со взносами до 15 числа следующего месяца и необходимость во всех этих датах отпала бы. "Но мы ж не ищем лёгких путей."
    Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
    Теперь рвем связь 6- НДФЛ с 2-НДФЛ и получаем "вещь в себе".
    А она нам с вами нужна, эта связь?

    Комментарий


      Сообщение от vk65 Посмотреть сообщение
      Всё верно. Единственно, если 070 = 0, тогда нужно добавить 080 = 128180.
      Почему ?. Если мы раздел 2 обрезаем по 31.03.16, а з/п и налог будем перечислять в апреле, то в марте нет НИ удержанного НИ не удержанного налога. Это все в будущем. (Как в фильме "Назад в будущее" )

      Комментарий


        Потому что есть исчисленный налог в 040. Он должен быть либо удержан либо не удержан. В 070 и 080 одновременно будут нули только если 040 равно нулю.

        Комментарий


          Сообщение от vk65 Посмотреть сообщение
          Потому что есть исчисленный налог в 040. Он должен быть либо удержан либо не удержан. В 070 и 080 одновременно будут нули только если 040 равно нулю.
          Не факт. 1) такое соотношение не заявлено 2) 080 по году подтверждается справкой с признаком "2" 3) они действительно разрывают раздел 2 и внимание - строки 060 - 090, с разделом 1 (если точнее - со строками 010 - 050).
          Одним словом - Д.Б.
          Только вот кто мне скажет что за основу брать в отчете - налоговый период (титул), полнота уплаты налога (раздел 1) или своевременность уплаты налога (раздел 2).
          Оказывается пока что раздел 2. А по мне так должно быть - за такой то период, столько-то и тогда-то.
          Перевернули все с ног на голову. Строка налог перечисленный 2ндфл ваще не состыкуется. Ну значит ждем продолжения эпопеи 6ндфл.

          Комментарий


            Сообщение от vk65 Посмотреть сообщение
            Потому что есть исчисленный налог в 040. Он должен быть либо удержан либо не удержан. В 070 и 080 одновременно будут нули только если 040 равно нулю.
            Налог исчислен в марте, а удержан будет в апреле. А в марте факта удержания или не удержания просто нет.

            Комментарий


              Сообщение от vk65 Посмотреть сообщение
              А она нам с вами нужна, эта связь?
              А она им тогда нужна в 2-НДФЛ, эта "Сумма налога перечисленная"?

              Комментарий


                Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
                А она им тогда нужна в 2-НДФЛ, эта "Сумма налога перечисленная"?
                А её (Сумму налога перечисленную) в 2-НДФЛ никто никогда не проверял

                Комментарий


                  Сообщение от Aleksei_kr Посмотреть сообщение
                  Налог исчислен в марте, а удержан будет в апреле. А в марте факта удержания или не удержания просто нет.
                  Факт не удержания - это сильно. Следующим этапом видимо будет дата не удержания.
                  Попробуйте представить, что раздела 2 в данной форме не существует. Вообще. И почитайте "Порядок заполнения и представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом по форме 6-НДФЛ" на предмет: как заполняется строка 080.

                  Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
                  А она им тогда нужна в 2-НДФЛ, эта "Сумма налога перечисленная"?
                  Имхо, нас с вами меньше всего должно интересовать, что им нужно.

                  Комментарий


                    Сегодня разбирал с одним клиентом, как в программу вводить даты выплат, особенно по зарплате. Было всё понятно, кроме одного: как эти данные пойдут в форму 6-НДФЛ. Дело в том, что в этой организации в февральской зарплате идут выплаты даже с ноября прошлого года. Получается такая картина по 2 разделу:
                    100 - ???
                    110 - 15.02.2016 (за ноябрь)
                    *********
                    100 - ???
                    110 - 18.02.2016 (за декабрь), и далее в таком же разрезе.
                    В марте тоже будут подобные записи, не говоря уже о полугодии. Как тут правильно поступить?

                    Комментарий


                      Сообщение от Михаил Иванович Посмотреть сообщение
                      Сегодня разбирал с одним клиентом, как в программу вводить даты выплат, особенно по зарплате. Было всё понятно, кроме одного: как эти данные пойдут в форму 6-НДФЛ. Дело в том, что в этой организации в февральской зарплате идут выплаты даже с ноября прошлого года. Получается такая картина по 2 разделу:
                      100 - ???
                      110 - ??? (за ноябрь)
                      *********
                      100 - ???
                      110 - 18.02.2016 (за декабрь), и далее в таком же разрезе.
                      В марте тоже будут подобные записи, не говоря уже о полугодии. Как тут правильно поступить?
                      А что смущает? Вы по 2-НДФЛ еще не отчитывались, как я понимаю. Куда эти зарплаты попадут? - В доходы 2015 года.

                      100 - 30.11.2015
                      110 - 15.02.2016 (за ноябрь)
                      120 - 16.02.2016

                      *********
                      100 - 31.12.2015
                      110 - 18.02.2016 (за декабрь), и далее в таком же разрезе.
                      120 - 19.02.2016

                      Другой вопрос, нужны ли эти операции в 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 г.

                      Комментарий


                        Сообщение от Леонид Николаевич Посмотреть сообщение
                        А что смущает? Вы по 2-НДФЛ еще не отчитывались, как я понимаю. Куда эти зарплаты попадут? - В доходы 2015 года.

                        100 - 30.11.2015
                        110 - 15.02.2016 (за ноябрь)
                        120 - 16.02.2016

                        *********
                        100 - 31.12.2015
                        110 - 18.02.2016 (за декабрь), и далее в таком же разрезе.
                        120 - 19.02.2016

                        Другой вопрос, нужны ли эти операции в 6-НДФЛ за 1 квартал 2016 г.
                        Спасибо за приведённый пример, будем действовать таким же образом. Если не понравится налоговой, пусть попробуют сами сформировать такие данные. По 2-НДФЛ мы уже отчитались. А вот с последней Вашей фразой полностью согласен. Вообще, общаясь последнее время с налоговиками, всё больше убеждаюсь, что у нас, как в песне " на Север поедет один из нас (бухгалтерская отчётность), на Дальний Восток другой (налоговая отчётность)". Не знаю, то ли стар уже стал, то ли кто-то там наверху "слишком умный": в 2-НДФЛ сдаём налог исчисленный, удержанный, перечисленный. Исчислили и удержали при расчёте зарплаты. А тут, оказывается, мы должны удержать налог ПРИ ФАКТИЧЕСКОЙ ВЫПЛАТЕ ДОХОДА. Значит, как в моём примере, на доход, начисленный в ноябре и выплачиваемый в феврале, мы должны удержать налог в феврале. А про другие удержания налоговики умалчивают: алименты, добровольное страхование и пр. А учёт стандартных, имущественных и социальных вычетов? Надеть бы авторам формы 6_НДФЛ унитаз на голову!!
                        Последний раз редактировалось Михаил Иванович; 10.03.2016, 15:15.

                        Комментарий


                          Ой, как же слова из песни "применены" кстати! Беда, что эти все "разработчики" ни разу в жизни зарплату не считали хотя бы в средненькой организации. А к удержанию в момент выплаты - люди зарплату не всегда в один день получают, а еще и депонент бывает. И что, тогда каждый день свой налог считать?

                          Комментарий


                            Большинство бюджетников выплачивает зарплату месяц-в-месяц (числа 20-го за текущий месяц). Значит дата дохода - последний день месяца, а дата удержания налога - дата выплаты. И что удерживается и перечисляется, если не начислено?

                            Комментарий


                              Сообщение от Ирина55 Посмотреть сообщение
                              Ой, как же слова из песни "применены" кстати! Беда, что эти все "разработчики" ни разу в жизни зарплату не считали хотя бы в средненькой организации. А к удержанию в момент выплаты - люди зарплату не всегда в один день получают, а еще и депонент бывает. И что, тогда каждый день свой налог считать?
                              У нас получается так почти во всём: понаделали "менеджеров", которые назначены управлять там, где они ничего не смыслят. И это не только в налоговых органах, а и в образовании, в культуре, в других сферах нашей жизни. Какой думающий человек может разобраться в терминах "Дата ФАКТИЧЕСКОГО ПОЛУЧЕНИЯ дохода" и "Дата ФАКТИЧЕСКОЙ ВЫПЛАТЫ дохода" (соответственно и суммы)? Как тут правильно сказать; финансовая или бухгалтерская безграмотность. Как хорошо жили до 6-НДФЛ, кому попала шлея под хвост проявить свой "отчётный" зуд?

                              Комментарий


                                У меня 6-НДФЛ ассоциируется с информационной диверсией. Непонятно только - это по глупости или умышленно.

                                Комментарий

                                реклама

                                Свернуть
                                Обработка...
                                X