Отчет РСВ-2017. Непонятки

[Rak]

Посмотрите:
"Настройки" - "Справочники" - "Документ представляется" - код 27.

инструкцию (в ячейке - spdp;;kod;;;spdp0=27;kod,naim)

В этом справочнике у меня кода 27 нет. Как туда можно добавить записи?
Что означает и где искать ячейку (инструкцию (в ячейке - spdp;;kod;;;spdp0=27;kod,naim)) ?

[elgai]

В этом справочнике у меня кода 27 нет. Как туда можно добавить записи?

И куда он делся? https://www.buhsoft.ru/forums/showpo...&postcount=160

Что означает и где искать ячейку (инструкцию (в ячейке - spdp;;kod;;;spdp0=27;kod,naim)) ?

Ячейка - "По месту нахождения" на Титульном листе.

Инструкция - в кнопке с вопросом.

[Rak]

Сотрудник проболел весь квартал. Больничный не сдал. Без тэга <СвВыпл> Тестер выдает ошибку. С одним месяцем (все суммы нули) - все проходит. Какой должен быть принцип ? Показывать один месяц с нулями или нужно все 3 ? Или вообще таких сотрудников не включать в раздел 3 ?
Как быть с мамочками до 1,5 и 3-х лет, включать в 3-й раздел?

[Ирина55]

Сотрудник проболел весь квартал. Больничный не сдал. Без тэга <СвВыпл> Тестер выдает ошибку. С одним месяцем (все суммы нули) - все проходит. Какой должен быть принцип ? Показывать один месяц с нулями или нужно все 3 ? Или вообще таких сотрудников не включать в раздел 3 ?
Как быть с мамочками до 1,5 и 3-х лет, включать в 3-й раздел?

п.22.2 Порядка - если нет выплат за квартал, сведения не формируются

У мам есть суммы выплат - пособия до 1,5 или до 3 лет.

[LoraK]

п.22.2 Порядка - если нет выплат за квартал, сведения не формируются

У мам есть суммы выплат - пособия до 1,5 или до 3 лет.

У меня тоже такой вопрос: есть выплаты НЕсотрудникам, которые мы отражаем в 2-НДФЛ. Страховыми взносами эти выплаты не облагаются.

Как отражать в Едином расчете:

1) Данные по сотруднику; Суммы выплат = 10000; База=0; Взносы =0
2) Данные по сотруднику; Суммы выплат = 0; База=0; Взносы =0
3) вообще не показывать ни сотрудника, ни деньги
?

[Над.К]

ФНС выпустила письмо с контрольными соотношениями по РСВ

[Rak]

п.22.2 Порядка - если нет выплат за квартал, сведения не формируются

У мам есть суммы выплат - пособия до 1,5 или до 3 лет.

Значит надо как-то вылавливать сотрудников без выплат за квартал и включать в строку "Количество застрахованных лиц". Где нибудь есть четкое определение этого термина ? Как заполнять эту строку?

[IgorAV]

У меня тоже такой вопрос: есть выплаты НЕсотрудникам, которые мы отражаем в 2-НДФЛ. Страховыми взносами эти выплаты не облагаются.

Как отражать в Едином расчете:

1) Данные по сотруднику; Суммы выплат = 10000; База=0; Взносы =0
2) Данные по сотруднику; Суммы выплат = 0; База=0; Взносы =0
3) вообще не показывать ни сотрудника, ни деньги
?

Смотря какие НЕсотрудники.
Если только акционеры, арендаторы и т.п. то суммы по ним и они сами в отчете не показываются.
Если НЕсотрудники с которыми заключены договоры ГПХ по оказанию работ/услуг, аторские и т.д., то они являются застрахованными и они и выплаты по ним должны показываться в отчете.

Более полно об этом написано, например, в п. 22.1 Порядка заполнения.

[Ирина55]

Значит надо как-то вылавливать сотрудников без выплат за квартал и включать в строку "Количество застрахованных лиц". Где нибудь есть четкое определение этого термина ? Как заполнять эту строку?

Так в количество сотрудников всего с начала года должны входить и те, кто уволился в предыдущем квартале. С мамами проще - у них пособия выплачиваются.

[LoraK]

Смотря какие НЕсотрудники.
Если только акционеры, арендаторы и т.п. то суммы по ним и они сами в отчете не показываются.
Если НЕсотрудники с которыми заключены договоры ГПХ по оказанию работ/услуг, аторские и т.д., то они являются застрахованными и они и выплаты по ним должны показываться в отчете.

Более полно об этом написано, например, в п. 22.1 Порядка заполнения.

Это понятно. Речь о НЕсотрудниках, выплаты которым НЕ облагаются страховыми взносами (только налог на доходы ФЛ). У них нет ни договоров ГПХ, ни авторских. Но они могут же являться застрахованными , получать выплаты, облагаемые страховыми взносами, в какой-то другой организации...

П. 22.1 :

22.1. Раздел 3 расчета заполняется плательщиками на всех застрахованных лиц за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, в том числе в пользу которых в отчетном периоде начислены выплаты и иные вознаграждения в рамках трудовых отношений и гражданско-правовых договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг, по договорам авторского заказа, в пользу авторов произведений по договорам об отчуждении исключительного права на произведения науки, литературы, искусства, издательским лицензионным договорам, лицензионным договорам о предоставлении права использования произведения науки, литературы, искусства, в том числе вознаграждения, начисляемые организациями по управлению правами на коллективной основе в пользу авторов произведений по договорам, заключенным с пользователями, или с которым заключены трудовые договоры и (или) гражданско-правовые договоры.

Зачем это уточнение "в том числе" ? Это все равно как "всем детям, в том числе девочкам и мальчикам" А разве бывают какие-то другие?

Предполагаю, что в Разделе 3 надо показывать ВСЕХ лиц (застрахованных кем бы то ни было), но НЕсотрудникам в сведениях о доходах показывать сумму выплат, базу и взносы =0. В этом случае ФНС сможет состыковать физлиц с отраженными в 2-НДФЛ, и увидеть разницу в по-разному облагаемых выплатах. Надеюсь, что ошибаюсь

[Над.К]

Вы не можете знать что присходит в других организациях страны. И не можете иметь информацию о том, застраховано лицо где-то или нет. Сдаете отчетность вы по своей организации и только по застрахованным лицам, которые таковыми являются по вашей организации (т.к. вы страхователь этих лиц). Иначе полный абсурд получается
И не нужны данные в отчете по лицам, по отношению к которым вы не являетесь страхователем. Не может ФНС требовать в отчетности сведения, которые не касаются расчета страховых взносов. Точно так же, как и в налоговых декларациях не имеют права требовать данные, не влияющие на расчет налога

[LoraK]

Вы не можете знать что присходит в других организациях страны. И не можете иметь информацию о том, застраховано лицо где-то или нет. Сдаете отчетность вы по своей организации и только по застрахованным лицам, которые таковыми являются по вашей организации (т.к. вы страхователь этих лиц). Иначе полный абсурд получается
И не нужны данные в отчете по лицам, по отношению к которым вы не являетесь страхователем. Не может ФНС требовать в отчетности сведения, которые не касаются расчета страховых взносов. Точно так же, как и в налоговых декларациях не имеют права требовать данные, не влияющие на расчет налога

"В сухом остатке" : если лицу производятся выплаты, НЕ облагаемые страховыми взносами, то он НЕ является застрахованным (для нас) и его вообще не показываем в Разделе 3.
Хорошо. Просто уже, что называется, "обжегшись на молоке - дуем на воду" : не покажешь NNN человек в какой-нибудь отчетности - получай штраф по 500 рублей за каждого! Вот и боишься...

Спасибо.

[Ирина55]

"В сухом остатке" : если лицу производятся выплаты, НЕ облагаемые страховыми взносами, то он НЕ является застрахованным (для нас) и его вообще не показываем в Разделе 3.
Хорошо. Просто уже, что называется, "обжегшись на молоке - дуем на воду" : не покажешь NNN человек в какой-нибудь отчетности - получай штраф по 500 рублей за каждого! Вот и боишься...

Спасибо.

Не факт. Если у вас женщина получает пособие, она является застрахованным лицом и выплаты у нее есть, хотя они и не облагаются взносами, ее показываете По концу года вы ей и стаж покажете, он должен состыковаться с формой.
А если дивиденды стороннему человеку, он не является для вас застрахованным лицом, его не показываете.

[IgorAV]

ФНС выпустила письмо с контрольными соотношениями по РСВ

Если следовать данными соотношениями нужно:
1. Всех студентов, работающих в студотрядах, а также судей и прокуроров нужно обснилсить. Поскольку выплаты из разделов 3 должны идти на выплаты по ОМС.
2. Готовиться с пояснениями для ФНС по поводу доходов НЕсотрудников.

PS
Не заметил чтобы хоть как-то соотношения использовались поля 160-180 раздела 3 (Признаки ЗЛ). Видимо поняли что они могут меняться в течение отчетного периода

[LoraK]

2. Готовиться с пояснениями для ФНС по поводу доходов НЕсотрудников.

Вот об этом я и говорила.
Прошлым летом приходил запрос из ПФР со списком сотрудников и требованием пояснить: "почему в ФНС есть данные, а в ПФР нет". Как будто не понятно, что облагаемые базы различаются.

Если в Разделе 3 не показывать вообще НЕсотрудников, а ФНС потом будет делать стыковку с 2-НДФЛ ... придется готовиться к пояснениям