Новая форма 2-НДФЛ с 2015 года

[ПлоскоКрыска]

Попутный вопрос: за 2015 год отчёт по 2-НДФЛ будем сдавать по новой форме или по старой?

Конечно по новой, она заменит "старую" уже 8 декабря.

[krivta]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в новой 2-НДФЛ фиксированных платежей. Имеется ввиду 5-й раздел.
К примеру, доход 40 000
НДФЛ 5200 (40 000*13%)
Платеж по патенту 3 000.
получается 5200 насчитали, 3000 вернули, т.е. реальный НДФЛ 2 200.
И как это отразить в
сумма налога исчисленная - ? (5200 или 2200)
сумма фиксированных платежей - 3000
сумма налога удержанная - ? (2200)

[Aleksei_kr]

Уважаемые коллеги! Подскажите есть ли какие реализации
2-НДФЛ в формате 5.04 ?

[Ирина55]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в новой 2-НДФЛ фиксированных платежей. Имеется ввиду 5-й раздел.
К примеру, доход 40 000
НДФЛ 5200 (40 000*13%)
Платеж по патенту 3 000.
получается 5200 насчитали, 3000 вернули, т.е. реальный НДФЛ 2 200.
И как это отразить в
сумма налога исчисленная - ? (5200 или 2200)
сумма фиксированных платежей - 3000
сумма налога удержанная - ? (2200)

Исчисленная 5200, удержанная 2200 (авансовый платеж уменьшает сумму исчисленного налога)

[krivta]

Ирина, спасибо!
не совсем поняла, Вы говорите исчисленная 5200, и в скобках ,что авансовый платеж уменьшает сумму исчисленного налога, так если 5200 получается, что не уменьшает?

[Ирина55]

У них так форма построена, как я понимаю. Исчисленный налог - это база, умноженная на ставку. Дальше исчисленный налог я уменьшаю на авансовый платеж, это удержанный налог, его и перечисляю.

В НК ст.227.1.
Общая сумма налога ... исчисляется налоговым агентом и подлежит уменьшению на сумму фиксированных авансовых платежей ...
и дальше
Уменьшение исчисленной суммы налога производится ...

[IgorAV]

У кого-нибудь есть схема к к формату 5.04?

[IgorAV]

Нашел, если кому надо выкладываю

[IgorAV]

Интересно, НомКорр в описание формата:
Принимает значение:
0 - первичная Справка,
1 - 98 - номер уточнения (корректировки) Справки
99 - при представлении аннулирующей Справки

А схема, как и в порядке заполнения бумажной формы, для первичной справки хочет 00

[ПлоскоКрыска]

Интересно, НомКорр в описание формата:
...
А схема, как и в порядке заполнения бумажной формы, для первичной справки хочет 00

У Вас устаревшее описание формата, в опубликованном (http://publication.pravo.gov.ru/Docu...01201511270033) указаны 00, 01-98 и 99.

[IgorAV]

У Вас устаревшее описание формата, в опубликованном (http://publication.pravo.gov.ru/Docu...01201511270033) указаны 00, 01-98 и 99.

Это баг Консультанта. У них до сих пор так.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_189481/

[IgorAV]

Письмо ФНС России от 18.12.2015 N БС-4-11/22203@ "Об ответственности за представление сведений по форме 2-НДФЛ с недостоверными данными"
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_190794/

Вот сейчас начнется сбор штрафов.

На какую дата они собираются получать актуальные персональные данные, на дату подачи, на дату проверки?
А если сотрудник уволился в январе, переехал куда-нибудь и контакты сменил.

Мне сегодня уже позвонил клиент, сейчас надо переподать справки за 2014 год с актуальными персональными данными

[svv]

актуальные персональные данные

Пустой ИНН при наличии ИНН у налогоплательщика но незнании его бухгалтером - "неактуальные" перс.данные?

[Ирина55]

Еще проблема. Сотрудник ФИО сменил, а налоговой ИНН оформлен со старой фамилией, тоже требует корректировки?

Насколько я знаю, ФНС автоматически присваивает ИНН при наличии налога на землю, имущество, транспортного - сам человек вообще может быть не в курсе (у меня отец, очень пожилой человек, ИНН он точно сам не оформлял, но он есть, так же как и СНИЛС).

Но при этом муж прописку сменил с области на Москву, пришел в налоговую, а там сказали, что у них эти изменения уже есть.

[Jesslina]

актуальные персональные данные

А еще, я так понимаю, нам придется трясти с сотрудников новые паспорта в при замужестве, разводе, или достижении 20 и 45 лет, иначе штраф ?