Новая форма 2-НДФЛ с 2015 года

[Ирина55]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в новой 2-НДФЛ фиксированных платежей. Имеется ввиду 5-й раздел.
К примеру, доход 40 000
НДФЛ 5200 (40 000*13%)
Платеж по патенту 3 000.
получается 5200 насчитали, 3000 вернули, т.е. реальный НДФЛ 2 200.
И как это отразить в
сумма налога исчисленная - ? (5200 или 2200)
сумма фиксированных платежей - 3000
сумма налога удержанная - ? (2200)

Исчисленная 5200, удержанная 2200 (авансовый платеж уменьшает сумму исчисленного налога)

[Aleksei_kr]

Уважаемые коллеги! Подскажите есть ли какие реализации
2-НДФЛ в формате 5.04 ?

[krivta]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, разобраться с отражением в новой 2-НДФЛ фиксированных платежей. Имеется ввиду 5-й раздел.
К примеру, доход 40 000
НДФЛ 5200 (40 000*13%)
Платеж по патенту 3 000.
получается 5200 насчитали, 3000 вернули, т.е. реальный НДФЛ 2 200.
И как это отразить в
сумма налога исчисленная - ? (5200 или 2200)
сумма фиксированных платежей - 3000
сумма налога удержанная - ? (2200)

[ПлоскоКрыска]

Попутный вопрос: за 2015 год отчёт по 2-НДФЛ будем сдавать по новой форме или по старой?

Конечно по новой, она заменит "старую" уже 8 декабря.

[Леонид Николаевич]

Теоретически это не программа, а xslt-преобразование одного формата xml в другой, так как xlsx-формат ("новый" формат Excel) это по факту тот же xml (ну упакованный еще).

Это понятно... Но все-ж - программа И чтоб интерфейс с юзером, пусть примитивный на уровне "выберите файл", и чтоб туда и обратно И ведь никаких проблем для ИФНС слепить ее... Чем предлагать альтернативу - огромный "Налогоплательщик ЮЛ". Могли бы к своему Tester-у чтоль прикрутить (или наоборот)... Кто-б донес до них!

[Михаил Иванович]

Попутный вопрос: за 2015 год отчёт по 2-НДФЛ будем сдавать по новой форме или по старой?

[svv]

З.Ы. А, кстати, давно напрашивается бесплатная программа от ФНС: 2-НДФЛ из XML в XLS и обратно

Теоретически это не программа, а xslt-преобразование одного формата xml в другой, так как xlsx-формат ("новый" формат Excel) это по факту тот же xml (ну упакованный еще).

[Леонид Николаевич]

Зачем штрих-код вообще неясно - как я понимаю, с его помощью можно только формы этого типа посчитать, никакой другой информации там быть не может?

Ну-да!... Если штрих-код декларации, содержит в себе всю информацию по ней, то здесь-то ему что делать? Или следует от налоговой ожидать конвертер типа XML To XLS ? И тогда он (штрих-код) становится уникальным и нужен при предоставлении справки в ИФНС, а в других случаях не печатать.Вот и гадаем теперь - включать/не включать...
З.Ы. А, кстати, давно напрашивается бесплатная программа от ФНС: 2-НДФЛ из XML в XLS и обратно

[Ирина55]

Не могу сказать, что 2-й лист редкое явление. Особенно сейчас, когда появилась куча статусов, у которых только выплаты по трудовой деятельности облагаются по ставкам резидентов, а все остальное - по ставкам нерезидентов. Думаю, наиболее распространенная категория - иностранцы на патенте. Да и матвыгода не очень редкое явление. Значит 2 ставки, а это 2-й лист.
Зачем штрих-код вообще неясно - как я понимаю, с его помощью можно только формы этого типа посчитать, никакой другой информации там быть не может?

[Леонид Николаевич]

1. Какая информация в штрих-коде на форме?
2. Если не одна страница формы, на следующих должен быть штрих-код?

Тоже задумался, что за нововведение такое? Насколько он обязателен, зачем оно надо?
2. Так-то проблема 2-й страницы меня лично мало беспокоит: явление редкое. Если справка в excel и "припрет", бух. сам скопировать сможет на 2-й лист строчку с "объектом".

[Ирина55]

1. Какая информация в штрих-коде на форме?
2. Если не одна страница формы, на следующих должен быть штрих-код?

[Ирина55]

Источник публикации
Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 27.11.2015
Примечание к документу
КонсультантПлюс: примечание.
Начало действия документа - 08.12.2015.
Название документа
Приказ ФНС России от 30.10.2015 N ММВ-7-11/485@
"Об утверждении формы сведений о доходах физического лица, порядка заполнения и формата ее представления в электронной форме"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.11.2015 N 39848)

[Окаянный]

А с какой даты нужно использовать новую 2-НДФЛ? (если, например, работник попросит выдать ему справку в этом году)

[Ирина55]

3 - с учетом
4 - так вроде один раз "порешали" как-то. Сейчас то повторно решать не надо.

Я бы в список "проблем" (вопросов) добавил еще один: иностранные граждане на патенте. Что делать если он станет резидентом?


Ну видимо будут рекомендовать ставить что-то из 3,4 или 5.

У меня тоже примерно такой подход

[svv]

3. Номер корректировки - с учетом признака или нет, если я подаю справку о задолженности, а потом вместе со всеми справку отчетную, то у отчетной номер корректировки какой?

4. Осталась "головная боль" с расчетом суммы дохода, с которого не удержан налог, в справке о задолженности.

3 - с учетом
4 - так вроде один раз "порешали" как-то. Сейчас то повторно решать не надо.

Я бы в список "проблем" (вопросов) добавил еще один: иностранные граждане на патенте. Что делать если он станет резидентом?

Резидента ставить тоже нельзя - по ставке 13% облагаются доходы по трудовой деятельности, все остальное - как у нерезидента в общем случае. Так что тут "клинч".
Начнут сдавать - что-нибудь разъяснится.

Ну видимо будут рекомендовать ставить что-то из 3,4 или 5.