Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

[Борис О.]

Относительно ЗП п.5 ст.226 НК РФ не действует, как сказано товарищами из Минфина, и надо продолжать удерживать налог.

Интересно, как налогоплательщик должен об этом догадываться.
И как товарищи из Минфина будут это доказывать.

[Сибириана]

Подскажите пожалуйста при заполнении 6-НДФЛ сразу возникло куча вопросов:
1.Начисляю мартом б/л с 03.03.16-18.03.16,выплачиваю 14 апреля вместе с з/п,в 1С ЗУП какую дату выплаты дохода ставить 14.04.16-в 6-НДФЛ во 2 разделе должно выглядеть так?
строка 100-14.04.16
строка 110-14.04.16
строка 120-30.04.16, но тогда доход по б/л для справки 2-НДФЛ уходит на апрель,как быть?
2. Отпуск начисляю в марте с 14.03.16-07.05.16,выплачиваю 11.03.16 и тогда дата выплаты дохода должна равняться дате получения дохода,т.е 11.03.16 или дата выплаты дохода должна равняться дате,когда я выплатила отпускные сотруднику,т.е.11.03.16, а дата получения дохода 31.03.16(до какого должны перечислить НДФЛ)? Как правильно? И в 6-НДФЛ должно отразиться:
строка 100 - 11.03.16
строка 110 - 11.03.16
строка 120 - 31.03.16 ?
3. Начисляем в документе "Регистрация разовых начислений" единовременные выплаты,начисляем и выплачиваем вместе с з/п,каку. там дату выплаты дохода ставить-31.03.16(когда начисляем з/п) или 14.04.16(когда выплачиваем)?
4.Что делать если договоры ГПХ начисляем вместе с з/п,а выплачиваем раньше?
5.Если у работника есть удержания(профсоюз,алименты),то во 2 раздел формы 6-НДФЛ по строке 130 сумма дохода попадает с учетом этих удержаний,а не полная с которой берется налог,как быть?

[Борис О.]

Если до 31.12.16 не будет выплаты, то да, суммы удержания не будет.

Это не прокатит.

Работника получил аванс, по окончании месяца с него удержали испол.листы, ссуду. В итоге у него остались копейки, (или 0, неважно).
И он не пришел в кассу. И до 31.12.16 не пришел.
И Вы хотите передать в налоговую, что не удержали НДФЛ?

[Ирина55]

Исп.листы рассчитывают с сумм после налогообложения. А при выплате аванса бухгалтер должен учитывать постоянные удержания сотрудника. Но ситуации такие, безусловно, бывают.

Мне очень интересно другое - а бюджетникам что делать, которые в 20-числах пратят зарплату за текущий месяц? У них еще "веселее" - доход получен 31.03, а выплачен 20.03, срок перечисления 21.03. А что перечисляем - доход еще не начислен, а уплата НДФЛ за налогоплательщика запрещена НК.

[Jesslina]

Сибириана,
1. в 1С поле "Дата выплаты дохода" подразумевается на сегодня "Дата признания дохода по НК" , поэтому ставить будущий апрель нельзя : применяться вычеты апреля, в карточку 2-НДФЛ отражается доход также в апреле. Это поле (на сегодня) должно варьироваться только в рамках текущего месяца, так как это больничный - ставьте конец месяца (больше вы ничего сделать не можете).
2. конец месяца - 31.03.2016
3. открываете НК и смотрите какая будет согласно ему дата признания дохода
4. незнаю
5. ошибка заполнения, впрочем как и вся методика в 1С (только 1 раздел правильный)

з.ы. сейчас как ни делай, все равно будет неправильно

[elgai]

<СумДата ДатаФактДох="14.01.2016" ДатаУдержНал="" СрокПрчслНал="" ФактДоход="4000.00" УдержНал="0">
1.ошибка: Атрибут "ДатаУдержНал" недействителен: значение "" недействительно с точки зрения его типа данных "ДатаТип" — Сбой ограничения Pattern.
2.ошибка: Атрибут "СрокПрчслНал" недействителен: значение "" недействительно с точки зрения его типа данных "ДатаТип" — Сбой ограничения Pattern.

Tester 2.85 не понравились художественные вариации по ст.223 НК - мат. помощь в размере вычета.

[Ирина55]

А о чем эта строка?
Это, по-видимому, к тому, что в Письмах написано, что незавершенные операции можно не показывать. Tester так не считает - он ругается на пустые даты.

[elgai]

материальная помощь = 4000.00 (-вычет 4000.00) налог=0

Удерживать и перечислять нечего.

Все даты 2 раздела - реквизит обязательный. Тестер считает что дата должна, к тому же, быть заполнена.

[Vikont]

вопрос по пересчетам зп
1. из марта пересчитываю январь
Дата фактического получения дохода 31.01.2016
Дата удержания налога (при выплате мартовской зп) 05.04.2016
2.При расчете отпуска за февраль сразу была выплачена и зп февраля за несолько дней предшествующих отпуску
Дата фактического получения дохода 28.02.2016
Дата удержания налога ? либо с январской зп 05.02.2016
либо с февральской зп 05.03.2016

И в догонку забавный пример привиденный в письме
Организация выплачивает аванс 20 зп 10 след.месяца
Работник уходит в отпуск с 15 февраля всю зарплату получает в аванс,
тк 10 марта выплачивать нечего подоходный с февральской з.п предлагается
удерживать с ближайшей реальной зп т.е 20 марта.

[Ирина55]

материальная помощь = 4000.00 (-вычет 4000.00) налог=0

Удерживать и перечислять нечего.

Все даты 2 раздела - реквизит обязательный. Тестер считает что дата должна, к тому же, быть заполнена.

Даты удержания налога=Дата выплаты дохода, т.е. 14 число, срок - следующий день, а налог 0. Это неважно, что налог 0, операция отражается также, как была бы матпомощь 5000.

Хотя, были письма, что 2-НДФЛ в этом случае сдавать не надо (если других доходов нет).

[Ирина55]

вопрос по пересчетам зп
1. из марта пересчитываю январь
Дата фактического получения дохода 31.01.2016
Дата удержания налога (при выплате мартовской зп) 05.04.2016
2.При расчете отпуска за февраль сразу была выплачена и зп февраля за несолько дней предшествующих отпуску
Дата фактического получения дохода 28.02.2016
Дата удержания налога ? либо с январской зп 05.02.2016
либо с февральской зп 05.03.2016

И в догонку забавный пример привиденный в письме
Организация выплачивает аванс 20 зп 10 след.месяца
Работник уходит в отпуск с 15 февраля всю зарплату получает в аванс,
тк 10 марта выплачивать нечего подоходный с февральской з.п предлагается
удерживать с ближайшей реальной зп т.е 20 марта.

Это частный пример. А у бюджетников ВСЕ такие (когда зарплата выплачивается раньше, чем доход начисляется согласно НК).

[Vikont]

Это частный пример. А у бюджетников ВСЕ такие (когда зарплата выплачивается раньше, чем доход начисляется согласно НК).

Это понятно ,просто моем случае получается что налог заплатили на месяц раньше зп.

[Practic]

Это частный пример. А у бюджетников ВСЕ такие (когда зарплата выплачивается раньше, чем доход начисляется согласно НК).

В такой ситуации мы пока решили делать так:

Считаем, что до окончания месяца работнику выплачивается только часть зарплаты (за вычетом суммы НДФЛ). После окончания месяца в некий день X формально выплачиваем оставшуюся часть и с нее удерживаем НДФЛ (в размере этой части). В последней выплате 100% уходит на налог, но ведь в целом за месяц у нас получается менее 50%.

Пример:
Работнику за месяц начислено 10000 руб
25 марта выплатили 8700 (10000-1300)
Сформируем платежную ведомость на 25.03.2016 и расчетную на 05.04.2016

в разделе 2 отчета пишем так:

100: 31.03.2016
110: 05.04.2016
120: 06.04.2016
130: 10000
140: 1300

ну и платим НДФЛ 05-06.04.2016

[Ирина55]

Вы налог полностью перечислили? Ну и покажите весь доход как отпуск.

[Пай Девочка]

Здравствуйте, я здесь новичок, вы мне не поможете? У меня проблема с заполнением 6-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0. Не заполняется строка 130, там пусто. Все остальные строки заполняются, причём, правильно, все регистры тоже заполнены. Я уже много раз перепроводила, вроде, в правильной последовательности, главное, в 2-НДФЛ всё нормально, но эта 130 строка-не могу больше!