Отчет РСВ-2017. Непонятки

[Ирина55]

Это в случае, когда отчетность сдает физлицо, не имеющее ИНН

[настройщик]

Добрый день! Подскажите, что за строка почти на каждой странице "Фамилия И.О.", чью фамилию там указывать?

[Rak]

В чем может быть разница (Приложение 1, подраздел 1.1.):
Кол-во застрахованных лиц (010)
Кол-во физ.лиц с выплат которым начислены страх.взносы (020).
Если числится 10 работников, из них 2-е сидят по уходу за ребенком и получают пособие, то
010 - это 10
020 - это 8
Или как-то по другому?
И еще у 3 работников доход превышает предел и в Разделе 3 у них взносов нет.
010 - это 10
020 - это 5
???

[fla3]

Здесь ещё не хватает долга за предыдущий период, из-за которого собственно и возникло "возмещено". Тем более, что мы можем его зачесть, а не писать заявление на возмещение.
Та что скорее всего в последнем примере будет так:
долг перед ФСС (с минусом к возмещению) + возмещено + начислено - затраты
-1000 + 1000 + 1000 - 3000 = -2000 код 2

А ещё правильнее, нужно учесть и произведенные уплаты:
долг перед ФСС (с минусом к возмещению) + возмещено + начислено - затраты - уплачено

[elgai]

Начислено 1000
Больничные за счет ФСС 3000
Возмещено 4000
итого 1000 - 3000 + 4000 = 2000 код 1 к уплвте

Начислено 1000
Больничные за счет ФСС 3000
Возмещено 1000
итого 1000 - 3000 + 1000 = -1000 код 2 к возмещению

При наличии этого плюса возмещение становится извращением (ну уж совсем бессмысленный круговорот).

[Ирина55]

Вы цитируете то, о чем я и говорю. Поясню. Ваше предприятие работает на УСН - код тарифы - 02 (из справочника Приложения 5). Во все разделы Приложения 1 необходимо собрать данные по суммам ОПС, ОМС, ФСС начисленные от доходов работников, которые работают у Вас именно по УСН. А есть у Вас еще патент, где тоже работают наемные работники. Для них - другой код тарифы (например 14). И вот взносы этих работников в этом Приложении Вы показываете отдельно под тэгом КодТарифа 14. А в разделе 3 (суть - персонификация) - все работники (и УСН и Патент). Я не про Доп тарифы. Я пишу о том, что прошел в бывшей РСВ-1. Здесь - то же самое. Может быть кому-то моя инфа и пригодится.

К сожалению, по структуре печатной формы и файла налоговики не все поняли. Может быть ситуация, когда один и тот же работник участвует в работах по разным видам деятельности (например, ЕНВД и ОСН), он льготник. У него я покажу доптариф весь вместе, да и персучет у него пройдет по одному тарифу НР, а сводном отчете доптарифы почему-то "запихнули" в основные тарифы (так в РСВ-1 не было).

[fla3]

Этот фонд работает как накопительный регистр. Он служит для обслуживания всех участников. Термин "возврат" - вообще не применим. И никому оттуда никогда ничего не возвращают. А вот брать оттуда можно, если платишь. Поэтому никаких тут сальдо-мальдо быть не может по определению.
А вопрос мой - о другом. Как вообще подсчитывается итог по этой статье отчета и как правильно понять их признак. Я понял так:
начислено (2.9%) 1000
сумма больничных за счет предприятия 6000
сумма больничных за счет соц,страха 3000
итого (бессмысленный показатель) ? код - ?
Ваше мнение?

Начислено 1000
Больничные за счет ФСС 3000
Возмещено 4000
итого 1000 - 3000 + 4000 = 2000 код 1 к уплвте

Начислено 1000
Больничные за счет ФСС 3000
Возмещено 1000
итого 1000 - 3000 + 1000 = -1000 код 2 к возмещению

[Прохожий]

Речь про другие коды этого же справочника.

6.4. При заполнении строки 001 приложения N 1 к разделу 1 указывается код тарифа, применяемый плательщиком в соответствии с кодами тарифов плательщиков страховых взносов согласно приложению N 5 к настоящему Порядку. В случае если в течение расчетного (отчетного) периода применялось более одного тарифа, то в расчет включается столько приложений N 1 к разделу 1 (либо только отдельных подразделов приложения N 1 к разделу 1), сколько тарифов применялось в течение расчетного (отчетного) периода. Коды тарифов плательщика "21" - "29" не используются для заполнения строки 001 приложения N 1.

Получается, в справочнике коды есть, но их не используют ни при печати, ни в выгрузке

Вы цитируете то, о чем я и говорю. Поясню. Ваше предприятие работает на УСН - код тарифы - 02 (из справочника Приложения 5). Во все разделы Приложения 1 необходимо собрать данные по суммам ОПС, ОМС, ФСС начисленные от доходов работников, которые работают у Вас именно по УСН. А есть у Вас еще патент, где тоже работают наемные работники. Для них - другой код тарифы (например 14). И вот взносы этих работников в этом Приложении Вы показываете отдельно под тэгом КодТарифа 14. А в разделе 3 (суть - персонификация) - все работники (и УСН и Патент). Я не про Доп тарифы. Я пишу о том, что прошел в бывшей РСВ-1. Здесь - то же самое. Может быть кому-то моя инфа и пригодится.

[Прохожий]

Если обоснованы затраты и они больше начислений - вернут. Так же есть организации на льготном тарифе, которые вообще взносов в ФСС не платят. Больничные и пособия они именно так и получают. Статья 4.6 255-ФЗ

Этот фонд работает как накопительный регистр. Он служит для обслуживания всех участников. Термин "возврат" - вообще не применим. И никому оттуда никогда ничего не возвращают. А вот брать оттуда можно, если платишь. Поэтому никаких тут сальдо-мальдо быть не может по определению.
А вопрос мой - о другом. Как вообще подсчитывается итог по этой статье отчета и как правильно понять их признак. Я понял так:
начислено (2.9%) 1000
сумма больничных за счет предприятия 6000
сумма больничных за счет соц,страха 3000
итого (бессмысленный показатель) ? код - ?
Ваше мнение?

[fla3]

Раздел 3.2.2 показатель 270 - доп.тарифы

[Ирина55]

21-27 используют в Разделе 3 (по людям)

[nata_esina]

Все приложения группируются по этим кодам. И в структуре есть тэг, внутри которого все крутится. Если у предприятия несколько кодов тарифов (например ИП+патент) - столько будет и подразделов в Приложении 1. Так было и в РСВ-1 (52,01 - например)

Речь про другие коды этого же справочника.

6.4. При заполнении строки 001 приложения N 1 к разделу 1 указывается код тарифа, применяемый плательщиком в соответствии с кодами тарифов плательщиков страховых взносов согласно приложению N 5 к настоящему Порядку. В случае если в течение расчетного (отчетного) периода применялось более одного тарифа, то в расчет включается столько приложений N 1 к разделу 1 (либо только отдельных подразделов приложения N 1 к разделу 1), сколько тарифов применялось в течение расчетного (отчетного) периода. Коды тарифов плательщика "21" - "29" не используются для заполнения строки 001 приложения N 1.

Получается, в справочнике коды есть, но их не используют ни при печати, ни в выгрузке

[Ирина55]

Если обоснованы затраты и они больше начислений - вернут. Так же есть организации на льготном тарифе, которые вообще взносов в ФСС не платят. Больничные и пособия они именно так и получают. Статья 4.6 255-ФЗ

[Прохожий]

Вы что-то не так понимаете. ФСС - это "касса взаимопомощи" для всей страны.
Вы ему всегда что-то должны, т.к. каждый месяц начисляете туда взносы (кроме тех, кто на льготном тарифе и не платит взносы). И можете НИКОГДА оттуда ничего не получать. А возврат - это когда В ТЕКУЩЕМ ПЕРИОДЕ больничные и пособия превышают начисленные взносы, вы в ФСС отчетик предоставите, а он вам разницу вернет, как правило, в следующем периоде. Так что возврат - это один период, а начисления - другой.

И что, Вашему предприятию ФСС вернул все, что Ваше предприятие ему перечислело за год???? Никто не болел и не рожал, например. Вы это серьезно? И что, по итогам года в фонде ФСС пусто???? Все всё вернули (переплаченное)??? И это фонд?
" вы в ФСС отчетик предоставите, а он вам разницу вернет" (конец цитаты) - какая прелесть!

[Ирина55]

Вы что-то не так понимаете. ФСС - это "касса взаимопомощи" для всей страны.
Вы ему всегда что-то должны, т.к. каждый месяц начисляете туда взносы (кроме тех, кто на льготном тарифе и не платит взносы). И можете НИКОГДА оттуда ничего не получать. А возврат - это когда В ТЕКУЩЕМ ПЕРИОДЕ больничные и пособия превышают начисленные взносы, вы в ФСС отчетик предоставите, а он вам разницу вернет, как правило, в следующем периоде. Так что возврат - это один период, а начисления - другой.