Заполнение 6 НДФЛ

[Иван Бобров]

"На наш взгляд, раз не нужно отражать суммы удержанные, не следует отражать и возвращённые"В том-то и дело, что эта сумма при заполнении отчета отражается в стр.080, Что делать? Править вручную?

Быстрый вариант - вручную.
Если Вы пришлёте базу, посмотрим, что можно сделать.

[Anais_]

Об уже сданной отчетности. Наказание за инициативу

Anais_, спасибо за информацию!
Вы пишите:
"И еще по поводу уже сданных отчетов.
1) за организацию, где ЗП выплачена 31.03.2016, а НДФЛ зачислен соответственно 01.04.2016 - по электронной отчетности все прошло.
2) за организацию с нулевыми выплатами - пришлось по КАЖДОМУ из трех месяцев проставить указанные три даты. С НУЛЯМИ. Тогда приняли."
Вы в какую налоговую отправляете?

Мы не в Москве.
У нас действительно прошли эти цифры. Более того, после Вашего сообщения я перезвонила начальнику аналитического отдела нашей ИФНС и еще раз сверила все цифры по 6НДФЛ - и по уплаченным-зачисленным, и по нулевым.
Она все подтвердила, что все принято - претензий нет.
=======================
А вот через полтора месяца - сюрприз из налоговой. ПРИШЛО ТРЕБОВАНИЕ уплатить налог НДФЛ+пени за нарушение сроков уплаты!
Платежка НДФЛ была в день зарплаты (31 марта), но уплачено вечером (следующим банковским днем - 1 апреля). в 6-НДФЛ так и поставили.
И вот как тут теперь быть? Мы ж не можем платить НДФЛ дважды (прошу простить, что повторяюсь в этой теме, но здесь важно показать отдаленный результат!

[Ирина55]

Если бы кто-нибудь знал, как правильно...
Налоговая это выяснит, как я думаю, когда 2-НДФЛ за 2016 год сдадут.

[M401]

Вообще-то мне больше нравится, когда строка 080 пустая. Мы же ничего не должны. НДФЛ за март фактически уплачен уже. Ну , а все-таки как правильно?

[Елена Р]

"На наш взгляд, раз не нужно отражать суммы удержанные, не следует отражать и возвращённые"В том-то и дело, что эта сумма при заполнении отчета отражается в стр.080, Что делать? Править вручную?

[Иван Бобров]

Такая же ситуация была со справками 2-НДФЛ.
Если на дату представления справок налог был фактически удержан его таковым и показывали.

[M401]

Впервые приходится сталкиваться с разным заполнением отчета в зависимости от даты составления отчета. Речь идет все о той же строке 080 " Сумма налога, не удержанная налоговым агентом". При составлении отчета за 1 квартал по состоянию на 31 марта (что естественно) в строке 080 отражается сумма удержанного за март, но фактически ещё не уплаченного налога. А после уплаты налога ( скажем 11 апреля) строка 080 пустая. Ну и как правильно. (Каким числом). Или налоговикам все-равно?

[Иван Бобров]

В письме 25.02.16 N БС-4-11/3058@ ФНС сообщает, что суммы удержанного в 2016-ом году налога с доходов 2015-го года в Разделе 1 отражать не нужно.

На наш взгляд, раз не нужно отражать суммы удержанные, не следует отражать и возвращённые.

[Елена Р]

Речь идёт о налоге излишне удержанном по доходам 2015-го года!

[Иван Бобров]

На наш взгляд, вопросов не будет, если суммы удержанные по строке 140 были уплачены в бюджет в срок по строке 120.

[Tатьяна]

[QUOTE=Иван Б.;2184892]Так или иначе налоговая признала, что удержание налога ранее даты фактического получения дохода корректная ситуация.

Т.е. Иван, вы считаете, если мы сдадим отчет как сформировала программа:
Выплата дохода за первую половину месяца:
стр100 31.01.16
стр110 20.01.16
стр120 21.01.16

Окончательный расчет:
стр100 31.01.16
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

это не вызовет вопросов у налоговой, а если что мы сможем сослаться на Письмо ФНС России от 24.03.16 № БС-4-11/5106@???

[ksysha]

Добрый день. Помогите плиз, разобраться, это программа так работает либо мы что то не так делаем. 1. При окончательном расчете сотрудников начисление по окладу по стр 100 должно быть последний рабочий день. У нас в программе всегда последнее число месяца. Отдельными позициями, но все же. В программе при начислении стоят даты увольнения, при формировании отчета, что касается начисления по окладу всегда последнее число.
2. Отпускные и больничные - строка 120 должна быть "не позднее последнее число месяца в котором компания выдала деньги". У на это всегда первое число следующего месяца.

[Иван Бобров]

Добрый день, Вопрос:у сотрудника по НДФЛ удержанному (-604). В разделе расчет ЗП сделала корректировку по НДФЛ на эту сумму со знаком (-604)Теперь заполнение раздела2- удержанного налога корректно,НО эта сумма 604 рубля перешла в стр.080. Теперь, как я понимаю, чтобы 604 рубля появились в стр. 090 надо возвратить сумму налога работнику?

Честно говоря, пока не совсем ясно.
Речь идёт о налоге излишне удержанном по доходам 2016-го года?

[Иван Бобров]

Именно так и выглядит отчет сформированный в программе, но меня смущает тот факт, что в письме ФНС речь идет о заработной плате за январь (как пишет Ирина55), а не про аванс.

Так или иначе налоговая признала, что удержание налога ранее даты фактического получения дохода корректная ситуация.

Да и понятия "аванс" давно уже нет. Вы просто выдали доход за первую половину месяца и удержали налог.

Если показать, что налог был удержан в дату окончательного расчета, получится, что вы перечислили в бюджет налог ранее его удержания, а это уже говорит о том, что налог уплачен из средств налогового агента.

[Елена Р]

Добрый день, Вопрос:у сотрудника по НДФЛ удержанному (-604). В разделе расчет ЗП сделала корректировку по НДФЛ на эту сумму со знаком (-604)Теперь заполнение раздела2- удержанного налога корректно,НО эта сумма 604 рубля перешла в стр.080. Теперь, как я понимаю, чтобы 604 рубля появились в стр. 090 надо возвратить сумму налога работнику?