Заполнение 6 НДФЛ

[Ирина55]

Нет у аванса срока перечисления налога.

[Tатьяна]

Стоит ли "рисовать" отчет, если ФНС уже разъясняла как нужно отражать во втором разделе суммы выданные работникам ранее даты фактического получения дохода, с которых удержан налог (Письмо ФНС России от 24.03.16 № БС-4-11/5106@).

На Вашем примере:
Выплата дохода за первую половину месяца:
стр100 31.01.16
стр110 20.01.16
стр120 21.01.16

Окончательный расчет:
стр100 31.01.16
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

Именно так и выглядит отчет сформированный в программе, но меня смущает тот факт, что в письме ФНС речь идет о заработной плате за январь (как пишет Ирина55), а не про аванс.

[Ирина55]

Это касается заработной платы, но не аванса (заработной платы за 1-ю половину месяца). Аванс в 6-НДФЛ показывать не надо.

[Иван Бобров]

Помогите, почитав на форумах, совсем запуталась. Как правильнее заполнить раздел 2, если с аванса удерживался и перечислялся НДФЛ. На примере января: аванс выдан и перечислен ндфл 20.01.16; зп выдана и перечислен ндфл 04.02.16:
стр100 31.01.16 ??? или 20.01.16???(аванс)
стр110 20.01.16
стр120 21.01.16

стр100 31.01.16 (зп)
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

или вообще не выделять аванс (не показывать, что удерживали ндфл 20.01.16)
стр100 31.01.16 (аванс и зп)
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

Стоит ли "рисовать" отчет, если ФНС уже разъясняла как нужно отражать во втором разделе суммы выданные работникам ранее даты фактического получения дохода, с которых удержан налог (Письмо ФНС России от 24.03.16 № БС-4-11/5106@).

На Вашем примере:
Выплата дохода за первую половину месяца:
стр100 31.01.16
стр110 20.01.16
стр120 21.01.16

Окончательный расчет:
стр100 31.01.16
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

[Ирина55]

или вообще не выделять аванс (не показывать, что удерживали ндфл 20.01.16)
стр100 31.01.16 (аванс и зп)
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

[Tатьяна]

НДФЛ уже перечислен. Вопрос, как с этим уже случившимся фактом, заполнить форму.

[Ирина55]

Не надо показывать выплату аванса и не надо перечислять с него НДФЛ.

[Tатьяна]

Помогите, почитав на форумах, совсем запуталась. Как правильнее заполнить раздел 2, если с аванса удерживался и перечислялся НДФЛ. На примере января: аванс выдан и перечислен ндфл 20.01.16; зп выдана и перечислен ндфл 04.02.16:
стр100 31.01.16 ??? или 20.01.16???(аванс)
стр110 20.01.16
стр120 21.01.16

стр100 31.01.16 (зп)
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

или вообще не выделять аванс (не показывать, что удерживали ндфл 20.01.16)
стр100 31.01.16 (аванс и зп)
стр110 04.02.16
стр120 05.02.16

[igm34]

Тогда надо Налоговый кодекс менять, причем основательно

Всё верно

[Ирина55]

По моему мнению, лучший вариант был бы - отчет составлять по правилам бухучета: начисленную зарплату за март отражать в отчете за 1 квартал независимо от даты её выдачи работникам.
Если выдали во 2 квартале, то выдача строкой 110 попадает в отчет за 2 квартал, а до выдачи в ней нуль и налог висит в строке 080.
Тогда всё отлично сходится с бухгалтерскими регистрами, 4-ФСС, РСВ-1, и вообще всем всё понятно, в т.ч. - и налоговой для начисления пени

А строка 120-я в отчете вообще лишняя, она - всего лишь напоминание о сроке перечисления налога в бюджет.
Кроме того, напрасно в отчете сделали добавление целых разделов при недостатке места для ввода информации по строкам 100-120. Гораздо практичней было сделать добавление блока строк 100-120

Тогда надо Налоговый кодекс менять, причем основательно

[ozherelie]

Anais_, спасибо за информацию!
Вы пишите:
"И еще по поводу уже сданных отчетов.
1) за организацию, где ЗП выплачена 31.03.2016, а НДФЛ зачислен соответственно 01.04.2016 - по электронной отчетности все прошло.
2) за организацию с нулевыми выплатами - пришлось по КАЖДОМУ из трех месяцев проставить указанные три даты. С НУЛЯМИ. Тогда приняли."
Вы в какую налоговую отправляете?
У меня из 3 ИФНС Москвы уже после получения квитанции пришел отказ- "предоставьте объяснения или внесите изменения в декларацию (расчет) из-за выявления ошибок в разделе 2"
Так вот- зарплата выплачивалась тоже 31.03.2016, а перечисление НДФЛ стояло 01.04.2016- из-за этого отказ.
Исправила все даты на март, отправила, жду.
И еще раз- спасибо за разъяснения по нулевкам!

[Иван Бобров]

Ну установил я "исправленную" по 6-НДФЛ программу (УСНО).(от 11.04.) В печати ПДФ заполняет 090 строку равную 080 строке. В самом отчете и Excel файле эта строка 090 пустая. Ждём обновлений программы.

Проблема была с формированием XML файла. Исправили 12.04.2016.

[igm34]

В печати ПДФ заполняет 090 строку равную 080 строке. В самом отчете и XML файле эта строка 090 пустая

Да, так и в ЗиК. Я ещё сподобился и заказчику отчет в таком виде отдать ...
Поскольку всё равно для сдачи деклараций пользуемся и Налогоплательщиком-ЮЛ (мы пользователи только ЗиК Бухсофта), загрузил файл в него, и распечатал...

[Anais_]

И еще по поводу уже сданных отчетов.
1) за организацию, где ЗП выплачена 31.03.2016, а НДФЛ зачислен соответственно 01.04.2016 - по электронной отчетности все прошло.
2) за организацию с нулевыми выплатами - пришлось по КАЖДОМУ из трех месяцев проставить указанные три даты. С НУЛЯМИ. Тогда приняли.

[M401]

Что это не так?