Новая форма 6-НДФЛ для 2015 года

[Кукушкина]

Добрый день, коллеги!
Несколько клиентов отчитались по 6НДФЛ с апрельскими сроками по строкам 110 и 120 в ИФНС (Москва), проблем вроде не было.
Вот еще хотела уточнить какой момент: если зарплата за декабрь выплачена в январе и перечислена, то попадает ли она в раздел 2 за 1 квартал? В раздел 1 точно нет, а вот с разделом 2 никак не разберусь...
Заранее спасибо!

[Ирина55]

ФНС испокон веков пытается относить компенсацию к прочим доходам (код 4800). Так что смотрите как у вас компенсация в 2-НДФЛ попадает, если с кодом 2012 - считайте отпускными и в 6-НДФЛ, если как 4800, то это "прочий доход".

Это было бы даже смешно если бы не было так грустно...

Компенсация за отпуск при увольнении - это точно не отпуск.

[Ирина55]

Добрый день, коллеги!
Несколько клиентов отчитались по 6НДФЛ с апрельскими сроками по строкам 110 и 120 в ИФНС (Москва), проблем вроде не было.
Вот еще хотела уточнить какой момент: если зарплата за декабрь выплачена в январе и перечислена, то попадает ли она в раздел 2 за 1 квартал? В раздел 1 точно нет, а вот с разделом 2 никак не разберусь...
Заранее спасибо!

А мне интересно - мартовский налог, удержанный в апреле, в 1-м разделе не отражается?

[Кукушкина]

Полагаю, что мартовский налог, удержанный в апреле, нужно отражать в 1 разделе. Начисленный же доход и исчисленный налог...про удержание там не спрашивается. Как и 2НДФЛ, доход начисленный за март

[Ирина55]

Полагаю, что мартовский налог, удержанный в апреле, нужно отражать в 1 разделе. Начисленный же доход и исчисленный налог...про удержание там не спрашивается. Как и 2НДФЛ, доход начисленный за март

Ну если бы там не было строки 070, то и вопроса не было бы

[Кукушкина]

Ну так вроде же они не связаны...КС убрали по этим строкам...видимо, кто как поймет)))

[Рудви]

Уважаемые разработчики замечательной программы "CheckXML+2НДФЛ-2016", хотелось бы узнать когда будет проверка отчетности по форме 6-НДФЛ реализована в Вашей программе? Если планируется, конечно, такая проверка Вами в принципе...

[Irinanik]

ЗП за март выплачена в апреле. Я поставила в стр120 апрельскую дату, принят отчет, но требуют корректировку. Сходила в ИФНС, там сказали, что мартовскую ЗП вообще в разделе 2 не отражать, отразить ее только в разд.1 А когда буду сдавать за полугодие, тогда эту сумму в разд.2 отразить, а в разд.1 не отражать. Письмо мне привела:
№БС-4-11/3058@ от 25/02/16г.

[Jesslina]

а в разд.1 не отражать

он же накопленный, как это не отражать?

[Иван Бобров]

Уважаемые разработчики замечательной программы "CheckXML+2НДФЛ-2016", хотелось бы узнать когда будет проверка отчетности по форме 6-НДФЛ реализована в Вашей программе? Если планируется, конечно, такая проверка Вами в принципе...

Здравствуйте, проверка выполняется после формирования файла XML.
Сформировать файл можно либо через контекстное меню, либо через иконку расположенную на верхней панели формы.

[Иван Бобров]

ЗП за март выплачена в апреле. Я поставила в стр120 апрельскую дату, принят отчет, но требуют корректировку. Сходила в ИФНС, там сказали, что мартовскую ЗП вообще в разделе 2 не отражать, отразить ее только в разд.1 А когда буду сдавать за полугодие, тогда эту сумму в разд.2 отразить, а в разд.1 не отражать. Письмо мне привела:
№БС-4-11/3058@ от 25/02/16г.

В соответствии с указанным письмом, налоговый агент вправе не отражать во втором разделе мартовскую зарплату выданную в апреле.

Если Вы готовите отчет в программах Бухсофт, необходимо проверить настройки его заполнения.

[fla3]

ЗП за март выплачена в апреле. Я поставила в стр120 апрельскую дату, принят отчет, но требуют корректировку. Сходила в ИФНС, там сказали, что мартовскую ЗП вообще в разделе 2 не отражать, отразить ее только в разд.1 А когда буду сдавать за полугодие, тогда эту сумму в разд.2 отразить, а в разд.1 не отражать. Письмо мне привела:
№БС-4-11/3058@ от 25/02/16г.

А Вы из того же письма цитату приведите, и пусть принимают!

Таким образом, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года

.
Значит, вправе и отражать!

[Irinanik]

он же накопленный, как это не отражать?

Я ей также говорю, мол не сойдется р1 с р2. Она говорит, что так надо. В итоге, отправила по ТКС сейчас корректировку, где р.1=стр020=начисления за янв, февр и март, р.2=стр130=только янв и февр. Жду ответа))

[Irinanik]

А Вы из того же письма цитату приведите, и пусть принимают!
.
Значит, вправе и отражать!

ДА, да, я ей также все говорила. НО: программа то требует корректировку!
А вообще, в ИФНС сами еще ничего не знают, и сказать не могут, пинали меня от одного к другому специалисту, потом что-то невнятное сказали. Сказала, что их начальник отдела поехала в Москву на обучение, приедет, расскажет, как и что заполнять. В общем, сошлись с ней на том, что "Пока так, а через неделю перезвоните, узнайте")))

[WAD]

Компенсация за отпуск при увольнении - это точно не отпуск.

И точно не зарплата...
На мой взгляд - компенсация именно отпускные, так как это оплата за отпуск, хоть и неотгулянный. В 1С:ЗУП кстати (по крайней мере в 3.0) код дохода у компенсации 2012.
А вот вид дохода для компенсации 4800 на мой взгляд совсем нонсенс. При увольнении компенсация часто оказывается отрицательной. При этом положительного дохода с таким кодом у человека может не быть за весь период работы сотрудника на предприятии. И откуда же взялся минус? С этой точки зрения опять же наиболее логичен код 2012, так как это сторно ранее начисленных авансом отпускных.