Декларация НДС

[Лизавета]

Предприниматель 2009.
Раздел 3 Декларации. Чем отличаются строки 020 и 140?
У меня за прошедший период всего 5 продаж, но их сумма не имеет ничего общего с суммой, которая стоит в Декларации. Откуда что взялось никак не могу разобраться.

[Елена Новикова]

Строка 020 - сумма отгрузки
Строка 140 - сумма НДС, начисленная с полученных авансов.
Проверьте правильность периода формирования отчета - должно стоять с 01.04 по 30.06

[Лизавета]

Еще вопрос. Если навести курсор на строку 190 Раздела 3, то там пишется:".....Строка автоматически не заполняется.....". Однако у меня она почему то заполнена, причем на сумму "входящего" НДС по сч-ф. у которой я убрала дату регистрации. Все, теперь я окончательно ничего не понимаю.
Помогите.

Да, вот открыла закладку "Операции" по этой сч.-ф. и там обнаружилась запись:"восстановлен НДС по полученн..". Откуда она могла взяться и что с ней теперь делать?

И, наконец, последнее, что я смогла понять, это то, что все сч.-ф. которые были выставлены продавцами попали в Декларацию, включая и те, в которых дата регистрации отсутствует.

[Лизавета]

Пожалуйста, время для сдачи декларации кончается. Что мне делать?

[Елена Новикова]

В инструкцию уже внесли изменения, а в комментарии к декларации еще не успели. В строку 190 попадает сумма проводок "Восстановлен НДС по полученным авансам" (Д.19.9 К.76.8). У Вас таких проводок масса и они соответствуют сумме, заявленной в декларации. Вы можете оборать их в журнале операций по фильтру и проверить.
На всякий случай напоминаю, если Вы не получали от поставщиков счета-фактуры на аванс в Учете покупок нужно поставить галочки "Не выделять НДС с авансов" (внизу в закладке Проводки).

[Елена Новикова]

И, кстати, Вам перерасчет нужно сделать. У Вас другие цифры получаются после перерасчета - видимо где-то непоследовательно данные вводились.

[Лизавета]

Простите, "перерасчет сделать" это нажать "перерасчет операций по покупкам и продажам"?
И еще уточнение, если не было сч.ф. на аванс, а есть только сч.ф. на оплату полностью то галочку СТАВИМ?

[Елена Новикова]

Простите, "перерасчет сделать" это нажать "перерасчет операций по покупкам и продажам"?

Да, оставьте галочки только для покупок и продаж, для производства и амортизации не ставьте.

И еще уточнение, если не было сч.ф. на аванс, а есть только сч.ф. на оплату полностью то галочку СТАВИМ?

Есть два варианта счетов-фактур, которые заполняются на одном и том же бланке:
1. Счет-фактура, который выставляется в момент перечисления поставщику предоплаты (аванса) за будущие поставки - в программе в этот момент формируется проводка Д. 60.1 К.51.1
2. Счет-фактура, который Вам передают вместе с товарной накладной в момент, когда Вы получили товары.

Если у Вас есть только второй счет-фактура, то Вы СТАВИТЕ галочку и не выделяете НДС.
Если у Вас есть оба документа (или только первый), то Вы оставляете проводку по начислению НДС.

[Лизавета]

Со счет-фактурой поняла.
Перерасчет сделала, но все сч.-ф. без даты регистрации есть в Декларации.

[Дмитрий]

Что такое счета-фактуры без даты регистрации?

[Лизавета]

Это сч.-ф. у которых я удалила даты регистрации, что они не попали в Декларацию, чтобы не предъявлять НДС к возмещению.

[Елена Новикова]

Вам не нужно было удалять даты регистрации. Вам нужно было в закладке "Операции" поставить галочки "Не выделять НДС с авансов". Верните даты регистрации и проставьте галочки.

[Лизавета]

На самом деле я выяснила, что попали только те сч.-ф. у которых сначала убрала дату регистрации, затем поставила новую, но получился перебор НДС и я снова убрала даты регистрации у лишних сч.ф. (если вы поняли о чем я говорю). Вот они то и не хотят удалятся снова. Но, в принципе вопрос решаем, я их просто перенесла на более позднюю дату.

[Лизавета]

Нет, Вы, наверное, меня не поняли. Даты регистрации я убирала чтобы суммы НДС не попали в Декларацию. Т.е. ситуация такова, что сейчас сумма НДС, которую мы должны предъявить к возмещению намного превосходит сумму НДС, которую мы должны уплатить. Предприятие новое, много затрат на ОС, сырье, материалы и т.д., а доходов еще крайне мало. Поэтому пока не все сч.-ф. предъявляются.
А галочки я поставила.

[Лизавета]

Но это не все мои беды.
В Декларации НДС сумма налоговой базы составляет 86782 руб., а продаж у меня всего на 69084 руб. Как такое может получиться?