правила заполнения декларации по налогу на прибыль

[Мария Д.]

Ответили Вам по почте.

[Йожык]

Спасибо. Обновила версию с нужными нам изменениями. Картина существенно улучшилась. Но сумма всё равно не идёт В строке 012 декларации стоит сумма 245540, а если смотреть по карточке счета, то разница между 90.1 и 90.3 составляет 247390. Где-то 1850 потерялись. (это за полугодие) И за 9мес. так же 2000 где-то ((((
Либо с выручкой что-то не так, либо с НДС. Архив у Вас есть, проверьте сч.90.1 и 90.3

[Елена Новикова]

Отберите все проводки со счетом 90.1 по фильтру в Налоговом учете и посмотрите, у какой проводки не стоит вид операции - сделайте перерасчет в Учете продаж в том счете-фактуре, где не заполнился вид операции и перезаполните Налоговый учет за этот день.

[Мария Д.]

Продажи, 25.05.2010, сч-ф №9, Реммонтаж. В отгрузке удаляем наименование 14,Тягонапоромер ТмМП 52-125...0...125Па на 2183,00 руб. и добавляем в отгрузку, в эту же сделку, снова. Затем - перерасчет проводок по покупкам и продажам за май 2010. После этого Заполняем налоговый учет и формируем Декларацию. И полугодие, и 9 мес. должны совпадать с данными БУ.

[Йожык]

Елена Н., Мария Д., спасибо ))) Второй квартал совпал, а третий почему-то не идет на 151р. хотя всё сделала как Вы сказали (через фильтр в налоговом учете смотрела - везде вид операции стоит, перерасчет проводок по продажам и покупкам сделана, налоговый учет перезаполнила)
В чём еще может быть загвоздка?

[Мария Д.]

Уточните, что именно не идет на 151 руб.? Выше речь шла о строке 012 Декларации. Там за 9 мес строка 012 = 557 353. По БУ сч 90.1-сч.90.3 (торговля 18%) = 657 676,21 - 100 323,46 = 557 352,75. Все сходится.

[Йожык]

Уточните, что именно не идет на 151 руб.? Выше речь шла о строке 012 Декларации. Там за 9 мес строка 012 = 557 353. По БУ сч 90.1-сч.90.3 (торговля 18%) = 657 676,21 - 100 323,46 = 557 352,75. Все сходится.

да, строка 12. У меня выводится 557202 в декларации ((( А должно быть 557353
Вот как узнать, что именно не идет на 151р? И почему у Вас вывелось правильно?

[Мария Д.]

Чтобы узнать, что именно не идет на 151 руб.,отберите по фильтру проводки в налоговом учете по счету 90.1 и в бухгалтерском учете (журнал операций). Сравните суммы по сделкам в налоговом и бухгалтерском учете. Далее - смотрим ответы #33 и #34

[Йожык]

сч. 90.1 и там и там совпадает. Совпадают даже суммы за вычетом НДС. Может сбой происходит непосредственно при заполнении и выводе декларации на печать?

[Елена Новикова]

Т.е., когда Вы отбираете по фильтру операции в налоговом учете со счетом 90.1 Вы получаете итоговую сумму 557353, а при выводе на печать видите другую сумму? Значит у какой то операции со счетом 90 не проставлен вид дохода.

[Йожык]

Когда я отбираю по фильтру операции в налоговом учете со сч.90.1 там отображаются суммы не только по проданным товарам, но и проданным работам, поэтому итоговая сумма другая. Я сверила построчно ноличие и суммы операций по продажам в налоговом учете и в ЖО. Всё идентично. И вид дохода везже стоит.

[Йожык]

Уфф, нашла, в одном месте вид дохода стоял не такой, какой нужно. И как он там оказался...
Теперь вроде всё так )
Всем спасибо за помощь

[Йожык]

Доход то совпал, но теперь с расходами понять не могу. По оборотке по сч. 90.2 стоит сумма 1054702,94 (с отчетом о прибылях и убытках сходится), а в декларации по прибыли итого расходов 1110129. В итоге в отчете по прибыли прибыль до налогообложения 157тр, а в декларации налоговая база 112280р
(9мес. 10г)
сравниваю данные по сч.90.2 отдельно по покупным товарам с соответствующими данными в декларации - расходятся.

[Мария Д.]

Присылайте архив базы с внесенными исправлениями. Будем смотреть.

[Йожык]

отправила с Адрес удалён