Заполнение 6 НДФЛ

[Иван Бобров]

"На наш взгляд, раз не нужно отражать суммы удержанные, не следует отражать и возвращённые"В том-то и дело, что эта сумма при заполнении отчета отражается в стр.080, Что делать? Править вручную?

Быстрый вариант - вручную.
Если Вы пришлёте базу, посмотрим, что можно сделать.

[nikosha]

Добрый день! УСНО,версия от 14.04.2016. При заполнении формы если в настройках V стоит в первой строке, то раздел 2 заполняется следующем образом
100 31.03.2016
110 31.03.2016
120 01.04.2016,
если V ставим в 3-й строке, то начисление зарплаты за март вовсе не попадает во 2 раздел
100 -
110 -
120 -
з/плата выдана 01.04.2016, НДФЛ удержан 04.04.2016. Согласно, что эти даты могут не попадать за 3-й квартал, но почему не попадает по строке 100 дата 31.03.2016. Получается, что в марте з/плату не начисляли? Хотя мартовская сумма отражается в 1-м разделе. Какое заполнение формы будет верным?

[Иван Бобров]

Здравствуйте!
Об отражении доходов за март выплаченных в апреле посмотрите письмо ФНС 25.02.16 N БС-4-11/3058@.

[nikosha]

"Строка 100 раздела 2 «Дата фактического получения дохода» заполняется с учетом положений статьи 223 Кодекса- датой фактического получения дохода признается последний день месяца и далее по тексту. Но почему последний день месяца не отображается по строке 100? 31.03.2016 это и есть последний день месяца, он то должен быть виден или нет?

[Иван Бобров]

В Разделе 2 отражаются "Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога".

В отчете за первый квартал по доходам выплаченным работникам в апреле (налог по которым удержан в апреле) второй раздел заполнять не нужно.

[nikosha]

Здравствуйте!
Об отражении доходов за март выплаченных в апреле посмотрите письмо ФНС 25.02.16 N БС-4-11/3058@.

Поясните, пожалуйста, как быть в такой ситуации. В январе-феврале ИП не работал, сотрудники были в отпуске без сохранения з/платы. В марте начали работать. з/плата начислена, НДФЛ удержан и перечислен в апреле. Раздел 2 получается не заполнен. При формировании файла выдает ошибку - Раздел 2 не может быть пустым. Как быть?

[Ирина55]

В разделе 2 должна быть хотя бы одна строка с датами, суммы могут быть нулевыми.

[nikosha]

В разделе 2 должна быть хотя бы одна строка с датами, суммы могут быть нулевыми.

Вот я и думала что туда попадет дата 31.03.2016 г , а она не попадает. И как туда поставить эту дату, вручную? А она потом вылезет в 1 полугодии

[Иван Бобров]

Необходимо заполнить все три даты, главное, чтобы они оказались внутри первого квартала.
При заполнении отчета за полугодие в Разделе 2 необходимо будет отразить операции завершенные в апреле-июне, в том числе и мартовскую зарплату.

[nikosha]

Необходимо заполнить все три даты, главное, чтобы они оказались внутри первого квартала.
При заполнении отчета за полугодие в Разделе 2 необходимо будет отразить операции завершенные в апреле-июне, в том числе и мартовскую зарплату.

Ну как их заполнить!? Начислений не было в январе-феврале, соответственно нет удержаний. Поставить V в первой строке "Настройки"? Тогда строка 100 - 31.03.2016
110 - 31.03.2016
120 - 01.04.2016
Но в этом случае строки 110-120 не соответствуют действительности. Что делать-то? Оставить так как есть? Или заполнить в ручную?

[Алена С.]

Доброе утро! Мы каждый месяц начисляем премию по системе оплаты труда в день выплаты з/п. Например, 29.01.2016г. Программа ЗиК в 6-НДФЛ ставит дату по строке 100 31.01.2016, как и з/п. Смущает ПИСЬМО от 12 ноября 2007 г. N 03-04-06-01/383, по которому дата фактического получения дохода в виде премии должна определяться в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 223 Кодекса как день выплаты этого дохода. В таком случае по строке 100 должна стоять дата 29.01.2016, как и по договорам ГПХ .

[Ирина55]

Премии разные бывают. Если премия входит в оплату труда и является частью заработной платы, думаю, что вполне логично проводить ее в налоговом учете той же датой, что и заработная плата.
Если премия не носит постоянного характера, то в налоговом учете она отразится по дате выплаты. Это, по-видимому, и имелось в виду в письме.
Хотя вопрос этот очень спорный, трактовать можно как угодно.
Для того, чтобы обезопасить себя от претензий налоговых органов, лучше всего в "Учетной политике" сделать подраздел для налоговой учетной политики, в котором четко перечислить все виды выплачиваемых премий и сроки принятия их к налоговому учету.
В соответствии с этим и заполнять форму 6-НДФЛ.

[КрымчанкаФео]

Добрый день, программа УСН . При заполнении 6-НДФЛ в программе почему-то последним днем месяца учитывается зарплата без учета суммы аванса... т.е сумма з/платы за 2 ю половину месяца , хотя сумма НДФЛ равна сумме с полной з/платы... это так должно быть !? По идее должна быть указана вся сумма з/платы за месяца, выплаченная работникам !... Нужно вручную исправить.. или оставить так как есть... но мне кажется это неправильно...

[Иван Бобров]

Проверьте справочник начислений. У аванса не должен быть указан код дохода, ставка налога должна быть 0. В таком случае в окончательный расчет попадёт сумма дохода за месяц.

[КрымчанкаФео]

Сделала все как сказали, убрала в справочнике код начислений по авансу . сформировала новую отчетность, все равно дает з/плату без учета аванса...