ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТЕ И ОТЧЕТНОСТИ 2010 - 2011 (LIVE)

[lubezniy]

Спасибо. Я с кодом ГНИ не поняла. Когда между ГНИ - догадалась, а для организации было непонятно - второе пусто или такое же. Бывают ситуации, когда через одну налоговую пересылают в другую (помнится, на Сахалине было 5 налоговых, а пересылали отчетность через 2).

Некорректно я написал. Вот цитата из приказа:
Передача файла от отправителя О к конечному получателю К может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные) налоговые органы. Идентификатором А обозначается налоговый орган, в который налоговым агентом представляется файл обмена. Идентификатором K обозначается налоговый орган, в котором налоговый агент состоит на учете. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах) значения идентификаторов А и К совпадают.

[Ирина55]

Вопрос. Головная организация формирует сведения по НДФЛ сотрудника, который работает в обособленном подразделении. ОКАТО, КПП подразделения, это написано. А код налоговой какой (в справке и в имени файла)? Ведь справки сдаются по месту нахождения головной организации, но она стоиь на учете и по месту нахождения каждого своего подразделения. В порядке заполнения - код налогового органа, в котором организация стоит на учете, но она везде стоит на учете.

[lubezniy]

Вопрос. Головная организация формирует сведения по НДФЛ сотрудника, который работает в обособленном подразделении. ОКАТО, КПП подразделения, это написано. А код налоговой какой (в справке и в имени файла)? Ведь справки сдаются по месту нахождения головной организации, но она стоиь на учете и по месту нахождения каждого своего подразделения. В порядке заполнения - код налогового органа, в котором организация стоит на учете, но она везде стоит на учете.

А вот поди разбери их... Насколько я понимаю, вопрос в том, в какую инспекцию файл отправляется (первичный получатель А) и куда он в конечном счёте должен попасть (конечный получатель К). Исходя из этого, думаю, и нужно заполнять эти коды. Если сдаём в инспекцию по месту нахождения головы, то и получателем (от налогоплательщика) является эта инспекция.

[IgorAV]

В первом топике:
1. Обновил информацию по форматам к РСВ-1 (что делать в набивалках, пока сами не знаем).

Первый проект не правильный. Там раздел 4.3 разнится с бумагой.

[IgorAV]

Взносы для малого бизнеса http://www.garant.ru/hotlaw/federal/299869/

[Denis_pfr066]

Первый проект не правильный. Там раздел 4.3 разнится с бумагой.

Я думаю будет всё-таки второй вариант и не пойдут сейчас на полную смену формата. Хотя кто знает...

[Михаил Иванович]

Колеги! Информация по НДФЛ, конечно, очень интересная, тем более, что я тоже подобный вопрос задавал. Но отчитываться по новой форме мы будем до 1 апреля, не так ли? Поэтому всех поздравляю с наступающим Новым трудным 2011 годом! Здоровья! Предлагаю посмотреть вот это: card_id=5007http://img0.liveinternet.ru/images/attach/c/2//67/27/67027212_1290628307_184f72b72781.gif

[Ирина55]

До 1 февраля организации должны подать сведения по всем задолжникам по НДФЛ.

[IgorAV]

Все круче и круче отчетность 2011 года.
Теперь и по студотрядам необходимо предоставлять ежеквартально документы вместе с отчетностью в ПФР (почему в ФСС не надо - загадка)
http://www.garant.ru/hotlaw/federal/299822/

Разобрался почему в ФСС не надо. Их освободили от уплаты не всех взносов, а только в части ПФР. Как у прокуроров и судей.

[Михаил Иванович]

До 1 февраля организации должны подать сведения по всем задолжникам по НДФЛ.

Как это понимать "задолжники по НДФЛ"? Может быть, по ЕСН (АДВ-11)?

[lubezniy]

Как это понимать "задолжники по НДФЛ"? Может быть, по ЕСН (АДВ-11)?

Нет, именно по НДФЛ. Имеются в виду сообщения о невозможности удержать НДФЛ, по которым впервые официально в приказе написано, что они подаются по форме 2-НДФЛ: у них согласно НК срок подачи исчисляется в течение месяца с момента окончания налогового периода.

[Denis P.]

Нет, именно по НДФЛ. Имеются в виду сообщения о невозможности удержать НДФЛ, по которым впервые официально в приказе написано, что они подаются по форме 2-НДФЛ: у них согласно НК срок подачи исчисляется в течение месяца с момента окончания налогового периода.

Можно примеры в каких случаях невозможно удержать НДФЛ? Если предприятие выплачивает ИП, который сам за себя платит НДФЛ, то теперь надо будет и на него сдавать форму 2-НДФЛ?

[Сергей Федорович]

Можно примеры в каких случаях невозможно удержать НДФЛ? Если предприятие выплачивает ИП, который сам за себя платит НДФЛ, то теперь надо будет и на него сдавать форму 2-НДФЛ?

1.Предприятие выплатило доход в натуральной форме - зерно за полученный в аренду земельный участок от пенсионера или другого лица, не состоящего в трудовых отношениях с предприятием. НДФЛ в этом случае удерживать не с чего. 2.Перерасчет НДФЛ после увольнения работника в сторону увеличения удержания.

[Михаил Иванович]

Сообщение от

Нет, именно по НДФЛ. Имеются в виду сообщения о невозможности удержать НДФЛ, по которым впервые официально в приказе написано, что они подаются по форме 2-НДФЛ: у них согласно НК срок подачи исчисляется в течение месяца с момента окончания налогового периода.

Слава богу, в моей практике таких случаев не было. Начисляли доход и сразу удерживали налог, на руки выдавали уже с удержанием. Поэтому даже не хочу задумываться, в каких случаях можно не суметь удержать налог. Единственный вариант по моей программе мог быть, если бухгалтер забыл установить соответствующую "метку" на элементе "налог с дохода", и эта ошибка выявилась только после увольнения сотрудника.

[Ирина55]

Можно примеры в каких случаях невозможно удержать НДФЛ? Если предприятие выплачивает ИП, который сам за себя платит НДФЛ, то теперь надо будет и на него сдавать форму 2-НДФЛ?

Оплата чего-то в пользу работника (например, за учебу в институте), материальная выгода по ссуде - то, что выплачивается не деньгами.
Сотрудник при увольнении не хочет сдавать спецодежду или инструмент.
НДФЛ нельзя удержать в сумме более 50% от денежных выплат.