ошибки при проверке РСВ-1

[lika25]

не подскажете где сайт разраб.Оренб.программы?

[Ирина55]

В случае ошибки - все верно, надо исправлять месяц, в котором была допущена ошибка. Но совершенно законная ситуация, которую, к сожалению, законодатели очередной раз не учли. Сотрудник уходит в "незаработанный" отпуск (через 6 месяцев работы он имеет право на ПОЛНЫЙ отпуск) и сразу после отпуска увольняется, работодатель удерживает с него сумму отпускных за "лишние" дни отпуска. Все по Трудовому кодексу, вот вам и минус. Причем было письмо Минфина по ЕСН, что этот отрицательный результат пройдет именно в месяце удержаний. А вот как формы заполнять по НДФЛ, ЕСН, теперь по страховым взносам, никто не задумался!

[lika25]

Ув.разработчики.где скачать оренбургскую программу последнюю версию?

[pkusov]

Спасибо за аргументированный ответ.

[Алексей К.]

Статья 11. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений

Эту статью нельзя привязать к Вашей ситуации. Произошел ошибочный расчет и исправлять его надо за тот месяц, в котором ошибка состоялась. Это правило было всегда, оно есть по НДФЛ, было по ЕСН и есть по страховым взносам. Налоги и взносы могут только начисляться, они не могут уменьшаться, нет в законе подобных оснований.
И не надо путать правила бухгалтерского учета с методом сторнирования ошибочной записи с расчетами налогов и взносов. Возникла ошибка в расчете - исправление должно быть в том периоде, когда ошибка состоялась. С подачей корректирующих отчетов, если они уже поданы. ПФРу даже по смыслу задач, ради которых они существуют не особо интересно кто и когда нашел ошибку. Его интересует лишь "как правильно". А по Вашему выходит Вы можете наделать ошибок в одном году, а исправить их в другом. При этом нарушив интересы сотрудника на правильность расчета взносов (например в части достижения предельной суммы облагаемой базы).
В общем не надо списывать подобные вопросы на тунеядство разработчиков.

По поводу «не сойдется» аргументы не проходят. Рассчитайте как должно быть правильно, без истории ошибок и их исправления и все сойдется как надо.
А в бухгалтерии распишите всю историю, какая была ошибка, как исправлена.
Вот например для наших пользователь описана типовая ситуация как это сделать в программах БухСофт:
https://www.buhsoft.ru/forums/showthread.php?t=6241
Как видите тема не новая.

[pkusov]

И я не понимаю, чем Вас эти "за" не устраивают, и почему Вы отражаете минус не подлежащих обложению сумм в месяце уплаты.

212-ФЗ
Статья 11. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений

Дата осуществления выплат и иных вознаграждений определяется как:
1) день начисления выплат и иных вознаграждений в пользу работника (физического лица, в пользу которого осуществляются выплаты и иные вознаграждения) - для выплат и иных вознаграждений, начисленных плательщиками страховых взносов, указанными в подпунктах "а" и "б" пункта 1 части 1 статьи 5 настоящего Федерального закона;

В данном случае у нас в марте произошел пересчет больничного по инвалиду, поскольку оказалось, что в феврале бухгалтер ошибся с расчетом. В соответствии с указанной выше статьей 11 данное начисление с отрицательной суммой учлось в составе выплат и иных вознаграждений в строке 300 и 302 отчета.

И теперь Вы говорите "А давайте, что бы нам не исправлять программу, именно в строке 312 вы отрицательную сумму перебросите на февраль.". Кроме того, если проделать такое изменение и после попытаться на калькуляторе посчитать из отчета налог, то он ведь не сойдется.

Еще один аргумент не в пользу вашей идеи: Бухгалтер получает отчет и файл сделанные в соответствии с законом и порядком заполнения РСВ-1. И теперь, если он не проходит проверку, надо вручную исправлять корректные данные в бухгалтерской программе, только из за того что у вас там непонятные ограничения? Ведь просто исправить файл нельзя он же в этом случае не будет соответствовать другим отчетам, например Индивидуальной карточке по СВ.

Так что с какой стороны не посмотреть, Ваш вариант по переброске сумм не проходит.

[lubezniy]

Ведь нигде в инструкции по заполнению РСВ-1 не написано, что суммы нужно отражать в том месяце, за который они были рассчитаны. Поэтому их отражают в том месяце, в котором они фактически были уплачены.

Ничего не понял.
Судя по фрагменту файла, Вы ставите суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами (строка 312, графа 6).
Графа 6 в разделе 3 обзывается как:
В том числе за последние три месяца отчетного периода (3 месяц).
И я не понимаю, чем Вас эти "за" не устраивают, и почему Вы отражаете минус не подлежащих обложению сумм в месяце уплаты.

[pkusov]

Уважаемые сотрудники Бухсофт.ру,
Так вы можете ответить по существу поставленного вопроса?

[pkusov]

Потому что суммы фактически были рассчитаны в марте.
И тут дело даже не в этом. Просто мне нужно выдать бухгалтерии рекомендации по этому вопросу. А рекомендации нужно на чем то основать. К сожалению Ваша запись в форуме не является достаточным основанием.
Ведь нигде в инструкции по заполнению РСВ-1 не написано, что суммы нужно отражать в том месяце, за который они были рассчитаны. Поэтому их отражают в том месяце, в котором они фактически были уплачены.
Лично я не настаиваю на каком либо из двух вариантов отражения вышеуказанных сумм. Но Вы сильно облегчите мне жизнь, если расскажите на основании чего сделали проверку в этих строчках отчета. Может быть документик подкините, где описана эта проверка?

Заранее спасибо, с уважением, Павел.

[lubezniy]

А в феврале почему нельзя отразить?

[pkusov]

Отрицательные суммы строки 310, 312

Добрый день
При пересчете февраля в марте месяце, бухгалтерия получила отрицательные суммы. По этой причине файл не проходит проверку.
В этой ветке форума я уже видел подобные вопросы по поводу отрицательных сумм в других строчках, но конструктивных ответов к сожалению на них не нашел.
Поясните пожалуйста каким образом занести в файл отрицательную сумму в строки 310 и 312, чтобы файл прошел проверку? Или вы поправите проверки в программе?

-<РасчетСтраховыхВзносовПоПониженномуТарифу>
-<РасчетПоВыплатамРаботникамИнвалидам>
+<ВыплатыИвознаграждения_Всего>
+<ВыплатыИвознаграждения_1966старше>
+<ВыплатыИвознаграждения_1967моложе>
+<НеПодлежащиеОбложениюПоЧ1Ч2Ст9_Всего>
+<НеПодлежащиеОбложениюПоЧ1Ч2Ст9_1966старше>
-<НеПодлежащиеОбложениюПоЧ1Ч2Ст9_1967моложе>
<КодСтроки>312</КодСтроки>
-<РасчетСумм>
<СуммаВсегоСначалаРасчетногоПериода>4548</СуммаВсегоСначалаРасчетногоПериода>
<СуммаПоследние1месяц>0</СуммаПоследние1месяц>
<СуммаПоследние2месяц>4613</СуммаПоследние2месяц>
<СуммаПоследние3месяц>-65</СуммаПоследние3месяц>

[v_i_b]

При проверке файла отчета РСВ1 выдает ошибку:не верный формат даты заполнения сведений о работнике-инвалиде(файл сформирован в программе ПФР)

Ошибка при проверке РСВ-1 :ошибка при проверке файла по общей схеме строка 13,позиция 56

Ошибка возникает в соответствующем месте Ваших данных, а их Вы не приводите.

[lubezniy]

Это ни о чём не говорит. В любом случае обращайтесь в техподдержку программы.

[Мамиконян]

Ошибка при проверке РСВ-1 :ошибка при проверке файла по общей схеме строка 13,позиция 56

[lubezniy]

Что такое программа ПФР, мы не знаем. Но удалить строчку по сведениям, возможно, надо.