ВОЗВРАТ ИЗЛИШНЕ ПЕРЕЧИСЛЕННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПОКУПАТЕЛЮ

[BZDEX]

Вот пример, никак не могу правильно разнести операции в программе БухСофт2007 -
Во втором квартале 2007 года:
- на основании нашего счёта нашим Покупателем на наш р/счёт был перечислен аванс на сумму 50 000 руб. в счёт предстоящих поставок;
- на основании счёта нашего Поставщика нами, на его р/счёт был перечислен аванс на сумму 47 000 руб. в счёт предстоящих поставок;
- нашим Поставщиком была произведена отгрузка продукции на сумму 46 000 руб.;
- нашему Покупателю эта продукция реализована на сумму 49 000 руб.
В третьем квартале 2007 года:
- на основании Акта сверки взаиморасчётов Поставщиком на наш р/счёт произведён возврат излишне перечисленных денежных средств в сумме 3 000 руб;
на основании Акта сверки взиморасчётов нами на р/счёт Покупателя произведён возврат излишне перечисленных денежных средств в сумме 1 000 руб.
Такие ситуации повторяются довольно часто.
Пожалуйста, если не трудно, опишите, как грамотно провести эти операции, а то уже скоро почти год, как я ломаю голову (завёл авансы без учёта излишне перечисленных сумм, но это не отражает действительного положения дел: обороты, начисление и вычет НДС, налог на прибыль).
Операция в программе "Возврат аванса" предлагает полностью аннулировать отгрузку и оприходование и полностью вернуть деньги и это только в книге покупок, а не в книге продаж.
С уважением,
ООО "Компания Малахит-Ойл" - пока незарегистрированный пользователь.

[Елена Новикова]

вот пример, никак не могу правильно разнести операции в программе бухсофт2007 -
во втором квартале 2007 года:
- на основании нашего счёта нашим покупателем на наш р/счёт был перечислен аванс на сумму 50 000 руб. в счёт предстоящих поставок;

учет продаж/ обычная сделка - добавляете запись в закладку "оплата", формируются проводки:
д.51.1 к.62.1 - 50000 (получен аванс)
д.62.11 к.68.2 - 7627.12 (начислен ндс с авансов)

- на основании счёта нашего поставщика нами, на его р/счёт был перечислен аванс на сумму 47 000 руб. в счёт предстоящих поставок;

учет покупок/ обычная сделка - добавляете запись в закладку оплата, формируется проводка:
д.60.1 к. 51.1 - 47000 (перечислен аванс)

нашим поставщиком была произведена отгрузка продукции на сумму 46 000 руб.;

учет покупок, тот же документ, где заводили аванс, заполняете закладку оприходование, ставите дату оприходования, формируются проводки:
д.41.1 к.60.2 - 38 983.05 (оприходованы товары)
д.19.3 к. 60.2 - 7 016.95 (учтена сумма ндс)
д. 68.2 к.19.3 - 7 016.95 (принят ндс к зачету)
д.60.2 к.60.1 - 46000 (зачтен аванс)

нашему покупателю эта продукция реализована на сумму 49 000 руб.

учет продаж, тот же документ, в котором отражали аванс, заполняете закладку отгрузка, формируются проводки
д.62.2 к.90.1 - 49 000 (реализовано ...)
д.90.3 к.68.2 - 7 474.58 (начислена сумма ндс)
д.90.2 к. 41.1 - 38 983.05 (списана себестоимость)
д. 62.1 к. 62.2 - 49 000 (зачтен аванс)
д. 68.2 к. 62.11 - 7 474.58 (восстановлен ранее начисленный ндс)

в третьем квартале 2007 года:
- на основании акта сверки взаиморасчётов поставщиком на наш р/счёт произведён возврат излишне перечисленных денежных средств в сумме 3 000 руб;

наверное, все таки не 3000, а 1000. если вы перечислили аванс 47000 р., а отгрузили вам на 46000 р.
аванс, который вы перечислили поставщику ндс не облагается и не регистрируется в книге покупок. в связи с этим, возврат денежных средств на ваш расчетный счет нужно просто оформить через банк.

на основании акта сверки взиморасчётов нами на р/счёт покупателя произведён возврат излишне перечисленных денежных средств в сумме 1 000 руб.

в соответствии с положением по заполнению книги покупок/ продаж возвраты авансов, полученных от покупателей отражаются в книге покупок. почему вы решили, что вид сделки "возврат аванса" предполагает необходимость возврата аванса в полном объеме? вы можете указать в закладке "оплата" любую сумму.

учет покупок/ добавляете новый документ (контрагент "покупатель")/ вид сделки "возврат аванса", в закладке "оплата" указываете 1000 р. у вас сформируются проводки:
д.62.1 к.51.1 - 1000 (возврат аванса)
д.68.2 к. 62.11 - 152.54 (восстановлен ндс в связи с возвратом аванса)


т

[BZDEX]

Спасибо, сейчас попробую....

[BZDEX]

А вот при оприходовании товара при вводе д.41.1 автоматически формируется проводка к.60.2

[Елена Новикова]

Исправила в примере, опечатка. Все правильно. Проводка и должна формироваться с 60.2. Счет 60.1 используется для учета авансов перечисленных поставщику. При оприходовании используется счет 60.2

[BZDEX]

ОК! Вроде всё встаёт на свои места
Провёл через банк возврат денег поставщику д.51.1 к.60.1 (только дата почему-то скачет с фактически заведённой - 16.08.07 на дату отгрузки - 25.05.07)
Завёл в учёт покупок новый документ с возвратом аванса, сумму завёл, число, получателя - Покупателя продукции (Поставщик в верхней части формы - Поставщик продукции), а в проводках пусто, даже после нажатия "Пересчёт"

[BZDEX]

Поменял в верхней части формы Поставщика (Поставщика прдукции) на Покупателя Получателя возврата (получил ошибку код 12), но продолжил и проводки появились

[Елена Новикова]

ОК! Вроде всё встаёт на свои места
Провёл через банк возврат денег поставщику д.51.1 к.60.1 (только дата почему-то скачет с фактически заведённой - 16.08.07 на дату отгрузки - 25.05.07)

Если Вы оформляете возврат через форму Банк (Учет денежных средств), то там дата впринципе скакать не может.

Завёл в учёт покупок новый документ с возвратом аванса, сумму завёл, число, получателя - Покупателя продукции (Поставщик в верхней части формы - Поставщик продукции), а в проводках пусто, даже после нажатия "Пересчёт"

При добавлении документа из справочника "Контрагенты" выбираете покупателя товаров (поставщик в этой операции впринципе не должен участвовать). В проводках может быть пусто в двух случаях:
- в верхней части таблицы выбран поставщик, а не покупатель;
- не добавлена операция по реализации товаров в Учете продаж и на счете 62.1 (аналитика "Покупатель") нет кредитового остатка.

[BZDEX]

Спасибо, вроде всё разлеглось по местам

[BZDEX]

Всё-таки что-то не так: при попытке пересчёта проводок "Возврат аванса" программа ругается,
окно программы с ошибкой во вложении.

[Елена Новикова]

У нас проблема не повторяется, попробуйте удалить документ и завести его заново. Если проблема повторится можете прислать нам архив с указанием даты и номера документа, в котором возникает проблема.

[BZDEX]

Добрый день!
Вот смотрите:
в учёте покупок операция
Акт сверки; 23.08.07; ООО "МТК-Инвест"; возврат аванса 2178,05 руб.
При попытке пересчёта проводок появляется иконка с ошибкой код 12.
Архив отправил Вам через Сервис программы БухСофт. Здесь файлы с расширением .ARJ не принимают.
ООО "Компания Малахит-Ойл"

[Алексей К.]

Комментарий для разработчиков при отправке оставили?

[Елена Новикова]

Архив получили. Проблема в программе, но на формирование проводок она не влияет, так что можете не обращать на нее внимание. В 2008 г. такой проблемы нет.