6-НДФЛ. Выплаты после увольнения

[Jesslina]

отите сказать, что выплата зарплаты не будет 1 блоком? Мы должны из свода вычленить больничные и отпускные со своими датами, увольнение со своими датами, а оставшееся - типа зарплата - со своими датами?

вы должны сделать столько блоков, сколько был дат признания дохода:
больничные+отпускные 31.хх.2016
разовые начисления с досрочной выплатой(не с зарплатой)
зарплата
договора подряда
уволенные (практически на каждого свой блок)
и прочие

например по одной простецкой госорганизации в 60 человек получилось около 30 блоков на 9 страницах

[Ирина55]

А больничные, отпуска, материальная помощь и прочие доходы, начисленные в зарплату марта и выданные 04.04, в 1-м разделе как отражать?

[Jesslina]

в 1 разделе отражать, они же в свод марта вошли, во 2 разделе нет - так как удержание произошло в апреле

[Ирина55]

К сожалению, свод тут не при чем. Это налоговый учет, там работает налоговый регистр, а дата дохода там апрельская. Только как выплатить зарплату (с удержанным налогом, вычетами, алиментами с учетом НДФЛ) никто не сказал. Пригласить бы разработчиков этой формы в средненькую организацию человек эдак на 1000, но чтобы выплаты разные были, отпуска, командировки, зарплата в следующем месяце выплачивалась, чтобы они аккуратненько зарплату за квартал обработали и 6-НДФЛ заполнили. Да они все передерутся, но ничего не сделают.

[Ирина55]

Кстати, 6-НДФЛ с датой выплаты 31.03 и сроком перечисления налога 01.04 налоговая не принимает (правда, это единичный случай, возможно это мнение конкретного инспектора)

[Jesslina]

ну нам же разрешили ставить крайний срок для перечисления для бл и отпусков - последний день в котором мы их выплатили, то есть будет блок примерно
31.03.2016
31.04.2016
31.04.2016
но он пойдет во второй раздел 2 квартала

[Jesslina]

Кстати, 6-НДФЛ с датой выплаты 31.03 и сроком перечисления налога 01.04 налоговая не принимает (правда, это единичный случай, возможно это мнение конкретного инспектора)

у моих приняли
31 начислили и выплатили(удержали)
01 срок перечисления

[Ирина55]

у моих приняли
31 начислили и выплатили(удержали)
01 срок перечисления

Вам повезло

[Ирина55]

ну нам же разрешили ставить крайний срок для перечисления для бл и отпусков - последний день в котором мы их выплатили, то есть будет блок примерно
31.03.2016
31.04.2016
31.04.2016
но он пойдет во второй раздел 2 квартала

Немножко не так
если отпуск выплачен, например, в зарплату за март, выданную 04.04
04.04.2016
04.04.2016
31.04.2016

Если отпускные выплачены 31.03, то все три даты должны быть 31.03

[Jesslina]

Немножко не так
если отпуск выплачен, например, в зарплату за март, выданную 04.04
04.04.2016
04.04.2016
31.04.2016

вторая и третья дата согласна, а по поводу первой ступор

[Ирина55]

Дата фактического получения дохода, если это не зарплата - дата выплаты этого дохода.

НК РФ Статья 223. Дата фактического получения дохода
1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

[Jesslina]

ой а у меня еще один интересный случай нарисовался:
одна и та же сотрудница в одном месяца уволилась и принялась заново, то есть типа я ее двумя блоками рисовать должна?
22 увольнение и расчет, 26 принята - начислена зп 31, выплата все в одной сумме 03.02.2016

[fla3]

ой а у меня еще один интересный случай нарисовался:
одна и та же сотрудница в одном месяца уволилась и принялась заново, то есть типа я ее двумя блоками рисовать должна?
22 увольнение и расчет, 26 принята - начислена зп 31, выплата все в одной сумме 03.02.2016

По идее, да, два блока 22.01 22.01 23.01 и 31.01 03.02 04.02
Она ведь должна была получить деньги при увольнении

[Jesslina]

По идее да, но когда приказы на увольнение и прием принесли скажем 30 числа, то как говорится поезд ушел, потому и пошло все в зарплату. И на нашем нехорошем предприятии вообще лучше если в минфин уйдет одна большая платежка, которая гарантировано пройдет, чем сделать 20 платежек (расчет при увольнении и ндфл с него) которые застрянут на недели и все равно по банку пройдут не вовремя. Эти реалии жизни мне не побороть, штрафы со всех сторон.

[LoraK]

ну нам же разрешили ставить крайний срок для перечисления для бл и отпусков - последний день в котором мы их выплатили, то есть будет блок примерно
31.03.2016
31.04.2016
31.04.2016
но он пойдет во второй раздел 2 квартала

Это по какому календарю - 31.04?! В апреле - 30 дней!

В связи с этим вопрос: поскольку 30 апреля - суббота, а потом - майские праздники, СрокПеречисления должен быть прям последним календарным днем месяца (30.04.2016) или всё же первым ближайшим рабочим рабочим днем (т.е. 04.05.2016) ?