Аванс

[Vilka70]

У меня проблема. Летом в 2014 году по расходному кассовому ордеру выдала работнику аванс. По окончании месяца не отразила эту сумму в платежной ведомости. Теперь получается что я выдала человеку деньги и неначислила на них налоги и не удержала НДФЛ. Прошел год. Что делать?

[Над.К]

Работник вернуть деньги не соглашается?

[Vilka70]

Он не в курсе.

[Над.К]

Это как это? Он получил лишние деньги и не в курсе???
Или это не лишние деньги? Тогда надо все платить. А как Вы 2-НДФЛ сдали?

[Vilka70]

Это мой косяк. 2-НДФЛ сдала по платежной ведомости без этих денег. Теперь получается что я их должна начислить, перечислить все налоги, но не выдавать? Или есть вариант? работник возвращает их в кассу. Тогда что?

[Над.К]

Я не понимаю, как можно сдать 2-НДФЛ по платежной ведомости? Может Вы все-таки о расчетно-платежной ведомости?
И непонятно так же, что это за деньги? Работник должен был их получить или нет? Или ему лишние деньги достались? Это главный вопрос, собственно.

[Vilka70]

Речь идет о расчетно платежной ведомости. Но деньги я выдаю расходным ордером. И получать их он не должен был. Я выдала их на автопилоте.

[Над.К]

Т.е. он получил лишние деньги? Вы не хотите их с него получить обратно? Такие вопросы ведь не Вы должны решать, а руководство. Может быть можно переписать в материальную помощь и тогда хоть не надо будет доплачивать НДФЛ и взносы (хотя тут зависит все от суммы)
Если руководство не хочет переписывать в матпомощь, значит надо вносить исправления. Доначислять НДФЛ (пересдавать справку 2-НДФЛ по нему и указывать неудержанный НДФЛ) и взносы начислять и пересдавать за 2014 год отчетность

[Vilka70]

Выдала 4000 руб. Руководство - это я. У нас маленькая организация. 5 человек. Тогда лучше переписать расходный ордер. А то целая катавасия начинается. Можно помощь выписать пенсионеру?

[Над.К]

Можно. Я бы даже не пересдавала 2-НДФЛ в этом случае (там же указывается матпомощь), потому что на налог это не влияет. Да и вряд ли кто к вам на проверку из налоговой придет

[Vilka70]

Большое спасибо.

[WDT1950]

Это как это? Он получил лишние деньги и не в курсе???
Или это не лишние деньги? Тогда надо все платить. А как Вы 2-НДФЛ сдали?

А есть ли связь между 2-НДФЛ и авансрм ? Ведь аванс это удержание, а не начисление.

[Над.К]

Вообще-то аванс есть прежде всего выплата денег. Откуда Вы его удерживать собрались?