Взносы 2011 УСН

[UpServ_2006]

Добрый день. УСНО. Версия от 23.05.2011. Столкнулись с проблемой округления взносов по ПФР. Из-за этого камеральная проверка начислила недоимку (целый 1 рубль) и пени (целых 2 копейки)! Не хочется чтоб такая мелочевка тянулась в отчетах
Привожу пример расчета за май (расчет через форму "Расчет ЗП"). Начисления по окладу 65000р., отпускные 19 026,84р. Итого: 84 026,84р. Считаем взносы (пониженная ставка 26%): ПФР СЧ - 12 424,83р., ПФР НЧ - 2700,00р. Переходим в форму Платежи. Смотрим: Уплата налогов ПФР СЧ - 12 424,00р. (!!!!!!! а где же 83 коп, которые должны округляться до 12 425,00р.). Остальное всё правильно.
В марте: начислено ПФР СЧ - 9037,44р., ПФР НЧ - 2708,68р. Уплата налогов: ПФР СЧ - 9038,00р. (но по правилам округления должно быть 9037,00р.), ПФР НЧ - 2708,00р. (а должно быть 2709,00р.).
В марте я уплатила как расчитала программа. Но ПФР видимо сам перекинул 1 рубль со страх части на накопит, т.к. за март недоимок и переплат не выставили. Наверное они так могут. Прошу разъяснить по округлениям. Спасибо за разъяснения.

[Анастасия]

Вы неправильно считаете.... Взносы рассчитываются с начала года, к уплте они так же рассчитываются с начала года. Посчитайте сумму за весь год включая май,посчитайте уплаты до мая и разница между двумя суммами получится сумма к уплате

[UpServ_2006]

Всё равно не получается. Посчитала как Вы сказали.
МАЙ:
- ПФР страх получается 12 424,27 (к уплате стоит 12 424,00р.),
- ПФР накопит - 2700,68р. (к уплате должно быть тогда 2701,00р., а стоит 2700.00)....?...
МАРТ:
- ПФР страх 9037,44р. (к уплате стоит 9038,00 а должно быть выходит 9037,00р.)
- ПФР накопит 2708,68 (к уплате стоит 2708,00 а должно быть 2709).
Вот я март уплатила как в программе стояло, а ПФР при проверке указало что за март страх 9307,00, а накопит - 2709,00).
Выходит что неправильно все таки в программе.
Как теперь май платить?

[igm34]

Что-то я всё больше и больше склоняюсь к тому, чтоб в "ПЛАТЕЖИ" программа не округляла бы ничего до рублей, а выводила бы с копейками. Бухгалтер будет платежку писать и сам округлит в ней сумму до ему нужной

[UpServ_2006]

Уважаемый Бухсофт. Так как быть с округлениями?

[Анастасия]

Приведите начисления и уплаты за январь - март по страховой части, будем проверять

[UpServ_2006]

Привожу данные за янв-март 2011:

Январь:

начисления по опл труда: оклад 65000р.
начислено страх 9000р. (3600+5400)
начислено накоп 2700р.
уплачено: страх 9000р. накоп 2700р.

Февраль:

начисления по опл труда: оклад 65000р.
начисл страх 9000р. (3600+5400)
начисл накоп 2700р.
уплачено: страх 9000р., накоп 2700р.

Март:

начисл по опл труда: оклад 60 636,36р.; сред зараб 4 619,86р.
начисл страх 9 037,44р. (3620,08+5417,36)
начисл накоп 2 708,68р.
уплачено: страх 9038,00р., накоп 2708,00р. (ПФР перераспределил на 9037 и 2709 - теперь у нас с ПФР разночтения).

Апрель:

начисл по опл труда: оклад 65000р.
начисл страх 9000р (3600+5400)
начисл накоп 2700р.
уплачено: страх 9000р. и накоп 2700р.

Май:

начисл по опл труда: оклад 65000р., отпускн 19 026,84р.
начисл страх 12 424,83р. (7024,83+5400)
начисл накоп 2700р.
уплачено: еще не платила, потому что к уплате стоит 12 424,00р.

[Анастасия]

Со страховой программа все правильно предлагает, т.к. у Вас к уплате с учетом уже перечисленного получается 12424,27, что округленно дает 12424. А вот с накопительной что-то странное в марте с суммами. Вы несколько раз платили за март?

[UpServ_2006]

Рассчитала за март (оклад и средний заработок, т.к. была командировка) и уплатила те суммы, что стояли в форме Платежи - один раз... ПП№55 от 30.03.2011 на сумму 2708р.

[UpServ_2006]

Со страховой программа все правильно предлагает, т.к. у Вас к уплате с учетом уже перечисленного получается 12424,27, что округленно дает 12424.

А как быть с тем, что в ПФР (они такую бумажку по Астрал-Отчет присылают после приема РСВ за 1 кв и камеральной проверки - Таблица штрафов...) за март 2011 стоит Уплачено страховой - 9037,00р., накопительной - 2709,00р. ?

[Анастасия]

У Вас в РСВ заполнено как? 9037 или 9038?

[UpServ_2006]

РСВ страх - 9037р., накопит - 2709р. Интересно... а почему ж тогда к уплате за март другие цифры? Ведь РСВ тоже программа формирует...

[Анастасия]

Не знаю. Надо смотреть базу.

[UpServ_2006]

Пришлю.

[UpServ_2006]

Базу выслала на info@buhsoft.ru с адреса Адрес удалён.
Буду ждать результатов.
Спасибо.