Прямые расходы

[olgkryukova]

Предприятие 2008
Добрый день! Помогите пожалуста,сейчас у нас выездная проверка,замучили вопросами.Например по по справке распределение прямых расходов:
сумма прямых расходов -628152 руб
Выпуск продукции -546688 руб
себестоимость - 546688 руб.
принять к расходу -628152 руб.
Если себестоимость 546688,то почему в декларацию попадает 628152 ? Честно говоря я необращала на это внимание,а сейчас не то что ответить,сама не могу ничего понять.

[Елена Новикова]

Скорее всего в форме "Расчет" стоит вид деятельности "Услуги", распределение не происходит, расходы включаются в себестоимость в полном объеме.

[olgkryukova]

Вид деятельности "Производство"

[Елена Новикова]

Без архива данных понять, что приводит к такому результату невозможно. Присылайте архив, посмотрим.

[olgkryukova]

Можно выслать Вам и 2009 г.Там вообще прямые расходы по справке не совпадают со сч. 20.

[Елена Новикова]

Можно

[olgkryukova]

Выслала архив по 2009 г (rapidshare.ru/1582109) По 2008 г.вроде разобрались с налоговой,т.е в себестоимость включены только сырье и матереалы,а принимает к расходам еще з/пл,ЕСН,ПФ. А вот в 2009 г. не могу разобраться,сч.20 не идет с справкой прямых расходов.Посмотрите если можно побыстрее,налоговики замучили.Спасибо

[Елена Новикова]

Постараемся побыстрее. Ответим по почте.

[olgkryukova]

Извените,что напоминаю о себе.Вы не забыли про меня?

[Елена Новикова]

Похоже не пришло Ваше письмо, с какого адреса была отправка?

[olgkryukova]

Архив здесь - rapidshare.ru/1582109

[Елена Новикова]

Ок, слово "выслали" сбило с толку, не обратили внимание на ссылку

[olgkryukova]

Добрый день! Скажите хоть что-нибудь по поводу архива.

[Елена Новикова]

У Вас в налоговом учете не учтены проводки по списанию полуфабрикатов (Д.20 К.21). Справочник "Правила" - базовый, он содержит необходимый минимум проводок для заполнения декларации и предполагает внесение дополнительных проводок по мере необходимости. Вам нужно в форму Правила/ Расходы, связанные с производством и реализацией/ Расчет/ кнопка вверху "Состав прямых расходов" добавить операцию - Д.20.1 К.21.1 и перезаполнить Налоговый учет.

[olgkryukova]

Елена,большое спасибо за информацию,но мне кажется,что-то не так.Для того,что бы сделать продукцию,прежде делаю полуфабрикат,материалы списываются с сч.10,1 (Дт 20,1 Кт 10,1 т.е. материалы уже попадают на прямые расходы).Если я еще сделаю операцию Д.20.1 К.21.1,то расходы увеличатся вдвойне,что и произошло.Но проблема все равно не решена,как и было раньше,с марта м-ца получается Остаток прямых расходов и на конец декабря составляет -100564 руб.Откуда он взялся?Вот об этом налоговая и спрашивает.