Перенос остатков.

[Йожык]

вроде всё логично, но
т.к. в 2009г. фактически в проге ничего не правим, то в 2010 по 76.8 (ну и 68.2 соответственно) остаются суммы. И при дальнейших расчетах с контрагентом программа этот НДС восстанавливает. Мы же забыли ей сказать, что файл в екселе поправили.

А по хорошему должна быть просто разница между НУ и БУ

[Елена Новикова]

А если их сторнировать на 01.01.2010? Или они у Вас уже в декларации прошли?

[Йожык]

конечно прошли. 2011 на дворе ))) да и по закону мы данную ошибку должны 2009 годом править.

[Йожык]

Ну вот и как быть?

[Елена Новикова]

Вы уточненку и за 2010-й подаете?

[Йожык]

ну вот допустим если данные по БУ всвязи с вышеизложеным будем править декабрем 2010, то подадим. К чему Ваш вопрос?

[Елена Новикова]

Если подавать будете за 4-й квартал и баланс еще не сдавали, тогда делайте сторнировочные проводки перед реформацией баланса, в связи с подачей корректировки, чтоб хвосты не тащить в 2011 год.

[Йожык]

Это всё хорошо
давайте пройдемся по второму кругу
на конец 2009г. на сч.76.8 висит не восстановленный НДС. Он должен быть восстановлен. Причем в 2009г. Правим декларацию руками, не трогая программу. Типа восстановили.
Остатки с 2009г благополучно переезжают в 2010. Прога видит не восстановленный НДС и при дальнейших расчетах с контрагентом его восстанавливает. Что отражается в декларациях за 2010г. Но, если смотреть по нашей декларации, то восстанавливать нечего.
Сделаю я в конце года в проге проводки по восстановлению НДС. Так она мне это и в декларации отразит. Опять её вручную править?
Что-то я совсем запуталась уже

[Елена Новикова]

Не очень понятно вот это "Но, если смотреть по нашей декларации, то восстанавливать нечего.":
НДС должен быть восстановлен в 2009 году - восстанавливаем, подаем корректировку
Но в 2010 году он ведь излишне принят к вычету, проводки сформированы, в декларацию попал, судя по всему тоже нужна корректировка. Если же в декларации он каким то образом не отразился, тогда, что мешает сторнировать проводки еще в начале года? Он и дальше отражаться не будет.

[Йожык]

НДС должен быть восстановлен в 2009 году - восстанавливаем, подаем корректировку

да, но делаем мы это как Вы говорите не в программе, а просто в экселе правим декларацию (чтобы не нарушить баланс)

Но в 2010 году он ведь излишне принят к вычету

В 2010г. программа восстанавливает то, что должно быть восстановлено в 2009г. И если мы подаем корректировку за 2009, то в 2010 получется излишне восстановленный.

проводки сформированы, в декларацию попал, судя по всему тоже нужна корректировка.

но это уже получается ошибка 2010г. и её наверно можно исправить, а именно сторнировать проводки, декабрем 2010г.
Так что-ли?

[Елена Новикова]

По идее сторнировать не декабрем, а тем месяцем, в котором были восстановлены.

[Йожык]

Поправить декларацию и не трогать проводки.
В бух.учет Вы собираетесь вносить изменения в текущем периоде, значит здесь и будете делать корректировочные проводки.

Уточните пожалуйста, проводки (в частности Д76.8 К68.2) если делать в ЖО, нормально везде отразятся?

[Елена Новикова]

Если делать проводки вручную, нужно будет поправить в предварительной форме строку 110 декларации по

[Йожык]

Декларацию, т.к. НУ правим прошлым периодом. А проводки. т.е. БУ - текущим. Мне важно чтобы они верно отразились по счетам (в оборотке и т.п.) и в балансе.
Всё ли будет верно, если проводки будут сделаны вручную в ЖО (а другого способа я и не вижу)?

[Елена Новикова]

Проводки, сделанные вручную в журнале операций будут учтены и в балансе, и в оборотке.