Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

НДС в НКО.

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • НДС в НКО.

    Здравствуйте. Программа Предприятие 2008, СНТ.

    1. Программа при "Покупке" не видит, что покупаются не материалы, а оказываются услуги. Нужно оприходовать сч-ф за электроэнергию. В "справочнике материальных расходов" завела раздел Услуги. Но это не очень правильно - покупка материалов и услуг немного разные вещи. В службе поддержки сказали, что это единственный вариант.

    2. НКО в бухучете учитывает стоимость НДС в услуге, не выделяя ее. Такой вариант не подходит: "Возможно Вам подойдет такой вариант - указывать цену приобретения имущества с учетом НДС, а в поле НДС ставить "не обл."" . Это не удобно и не правильно.
    Появляются 2 проводки одновременно:
    26.9 ---60.2
    19.3----60.2

    Затем формируется 26.7----19.3 (НДС к зачету) При этом для формирования Декларации по НДС нет никакой разницы, что этот "НДС к зачету" "лег" на 26 счет, а не в Д68. Все равно Декларация получается "к возврату".

    Можно завести какой-нить другой 19 (НДС по непроизводственным расходам, без зачета с бюджетом)?! И сразу его скидывать на 26.7? При этом ввести запрет на формирование возврата в Декларации?


    До покупки программы безболезненно делалась проводка 86 ---- 60 Оприходование услуг или материалов по контрагентам и 60-------- 51 -оплата этих услуг. У вас такая проводка отсутствует, вернее, нет возможности "цеплять" ее из плана счетов. Нужно "таскать" через производственные счета - 23,20,26,,, Но ведь никакого производства нет.
    Спасибо.
    Последний раз редактировалось NataBP; 04.03.2009, 19:30.

  • #2
    Сообщение от NataBP Посмотреть сообщение
    Здравствуйте. Программа Предприятие 2008, СНТ.

    1. Программа при "Покупке" не видит, что покупаются не материалы, а оказываются услуги. Нужно оприходовать сч-ф за электроэнергию. В "справочнике материальных расходов" завела раздел Услуги. Но это не очень правильно - покупка материалов и услуг немного разные вещи. В службе поддержки сказали, что это единственный вариант.
    Не очень понятно, чем именно не устраивает справочник "Материальные расходы" расходами мог. То, что оприходована именно услуга программа видит по номеру счета (20,26), а не по наименованию справочника.
    Материальные расходы это не только покупка материалов, но и оприходование работ, услуг.
    В соответствии со ст. 254 НК РФ. к материальным расходам, в частности, относятся следующие затраты налогоплательщика:

    1) на приобретение сырья и (или) материалов, используемых в производстве товаров (выполнении работ, оказании услуг) и (или) образующих их основу либо являющихся необходимым компонентом при производстве товаров (выполнении работ, оказании услуг);

    2) на приобретение материалов, используемых:

    для упаковки и иной подготовки произведенных и (или) реализуемых товаров (включая предпродажную подготовку);

    на другие производственные и хозяйственные нужды (проведение испытаний, контроля, содержание, эксплуатацию основных средств и иные подобные цели);

    3) на приобретение инструментов, приспособлений, инвентаря, приборов, лабораторного оборудования, спецодежды и другого имущества, не являющихся амортизируемым имуществом. Стоимость такого имущества включается в состав материальных расходов в полной сумме по мере ввода его в эксплуатацию;

    4) на приобретение комплектующих изделий, подвергающихся монтажу, и (или) полуфабрикатов, подвергающихся дополнительной обработке у налогоплательщика;

    5) на приобретение топлива, воды и энергии всех видов, расходуемых на технологические цели, выработку (в том числе самим налогоплательщиком для производственных нужд) всех видов энергии, отопление зданий, а также расходы на трансформацию и передачу энергии;

    6) на приобретение работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями или индивидуальными предпринимателями, а также на выполнение этих работ (оказание услуг) структурными подразделениями налогоплательщика.

    К работам (услугам) производственного характера относятся выполнение отдельных операций по производству (изготовлению) продукции, выполнению работ, оказанию услуг, обработке сырья (материалов), контроль за соблюдением установленных технологических процессов, техническое обслуживание основных средств и другие подобные работы.

    К работам (услугам) производственного характера также относятся транспортные услуги сторонних организаций (включая индивидуальных предпринимателей) и (или) структурных подразделений самого налогоплательщика по перевозкам грузов внутри организации, в частности перемещение сырья (материалов), инструментов, деталей, заготовок, других видов грузов с базисного (центрального) склада в цеха (отделения) и доставка готовой продукции в соответствии с условиями договоров (контрактов);

    7) связанные с содержанием и эксплуатацией основных средств и иного имущества природоохранного назначения (в том числе расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией очистных сооружений, золоуловителей, фильтров и других природоохранных объектов, расходы на захоронение экологически опасных отходов, расходы на приобретение услуг сторонних организаций по приему, хранению и уничтожению экологически опасных отходов, очистке сточных вод, платежи за предельно допустимые выбросы (сбросы) загрязняющих веществ в природную среду и другие аналогичные расходы).


    Сообщение от NataBP Посмотреть сообщение
    2. НКО в бухучете учитывает стоимость НДС в услуге, не выделяя ее. Такой вариант не подходит: "Возможно Вам подойдет такой вариант - указывать цену приобретения имущества с учетом НДС, а в поле НДС ставить "не обл."" . Это не удобно и не правильно.
    Появляются 2 проводки одновременно:
    26.9 ---60.2
    19.3----60.2
    Эти проводки могут сформироваться только в том случае, если Вы выделили НДС, если Вы его включили в стоимость товаров, работ, услуг и поставили ставку "не обл", то сформируется только одна проводка
    Д.26.9 К.60.2. Проверьте закладку "Оприходование", наверняка там выделен НДС.
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

    Комментарий


    • #3
      Елена, про материалы-услуги поняла. Никакого криминала нет, просто создала 2 вкладки.

      Про НДС. НДС действительно выделяю, как указано в счете фактуре. Особой математической ценности в НКО данное выделение не имеет. Но правильно ли во вкладке "оприходование" ставить не облагается? Ведь контрагент это выделение сделал. При проверке будут вопросы. И проблема не в том выделять его или нет, а в том, чтобы во вкладке поставить признак "не облагается". НДС есть, только он не относится на счет 19. Чисто математически вы правы, а логически нет.

      Будет ли возможность относить расходы сразу на 86 счет? Ведь в НКО производства нет, производственные счета зачем задействовать?

      Комментарий


      • #4
        Добавим такую возможность.
        Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

        Комментарий


        • #5
          А вообще... стала смотреть материалы в консультанте по Вашему вопросу, все таки рекомендуют расходы отнести сначала на счет 26, а уже потом в конце месяца делать проводку Д.86 К.26.
          Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

          Комментарий


          • #6
            Елена, пока отношу на 26 счет, насоздавала там субсчетов:-) жаль, что нельзя в субсчет сделать вкладки (иерархичность). Это так сложно? Если я не первая спрашиваю, то сорри.


            Ой, Елена, с НДС просто ужас какой-то! Может я не так что-то делаю?! Есть сч-ф:

            19680 квт, тариф 2,05000 -без НДС, сумма без НДС 34189,83 руб, НДС 6154,17, итоговая сумма 40344 руб.

            Начинаю разносить в Покупках. Дата, выбираю контрагента, Добавляю во вкладке Оприходовать вид услуги -электроэнергия. При этом в справочнике НИЧЕГО не ставлю кроме: изменяю 18% на "необл", чтобы НДС не выделялся. Затем жму править и в графу ИТОГО вставляю сумму по счету - 40344 руб. При этом количество киловат вообще проставить не могу. Пробовала в справочнике, но тогда сумма миллионная... Что то не так делаю?! Ведь хочется видеть и количественные показатели.
            И еще... С справочнике я постоянно меняю 18% на необлагается. Почему? Этот параметр сохранить нельзя ("не обл")?

            Заранее спасибо за разъяснения. Уже проще работать, когда нормально консультируют:-)

            Комментарий


            • #7
              При этом количество киловат вообще проставить не могу. Пробовала в справочнике, но тогда сумма миллионная... Что то не так делаю?! Ведь хочется видеть и количественные показатели.
              Количество вводится в справочнике, там же цену надо указать за 1 киловат, тогда сумма будет не милионная а та, что нужно.
              я постоянно меняю 18% на необлагается. Почему?
              Смотрится на предыдущую сделку. Если там ставка не обл, то и в последующих будет не обл.Если предыдущих пока нет, то будет всегда 18%

              Комментарий

              реклама

              Свернуть
              Обработка...
              X