Возврат товара

[olgkryukova]

Доброе Вам время суток! Подскажите как и на каком основании (чем руководствоваться) оформить возврат товара поставщику? Дело в том,что в в конце сентября мы получили сырье для производства продукции,в октябре при использовании данного сырья обнаружили,что он не надлежащего качества.Сделали возврат поставщику,оформив только накладную с пометкой "Возврат",сч.-фактуру не выписывали. Эти же поставщики в ответ просили вернуть товар,который был получен нами ранее (август),но не оплаченный.Также от нас была в октябре оформлена только накладная.Правильно ли мы сделали документальное оформление и как все это отразить в декларациях по НДС и Налог на прибыль.Спасибо!

[Над.К]

Вы возвратную накладную оформили? Тогда это не реализация, и счет-фактуры Вы выписывать не должны.
Но и брать к вычету НДС и учитывать в расходах этот товар Вы не можете

[olgkryukova]

Получается мне нужно сделать уточненные декларации по НДС и Налогу на прибыль за 3 кв. и заплатить налоги ?

[Над.К]

Да, только не понятно, как сырье попало в 3 квартал в налог на прибыль. Вы списали его в производство в 3 квартале, а обнаружили его непригодность в октябре?