Возврат товара..

[ibadov25]

Добрый день! так вопрос у меня:

15/09 наша компания отгрузила ИП с НДС товар на 29000,00 и 27/11 ИП вернул нам одну позицию из накладной, соответственно сделали возврат, ИП работает без НДС, в таком случаи как он возвращает товар с НДС с котором и купил у нас товар или уже без выделения НДС.?
и мы как назад приходуем этот товар с НДС или без НДС??
Пожалуйста, подскажите как правильно сделать?
И еще второй вопрос: на какой счет (план счетов) оформлять комиссию банка за расчетные обслуживания, банк клиент, и за платежки ? И учитываются эти расходы в налоге на прибыль?

[Над.К]

Почему ИП вернул товар? Брак?
Банковские расходы на 91 счету учитываются. И при расчете налога на прибыль, естественно, учитываются в расходах

[ibadov25]

Вернул так как он этот товар не мог продать а у нас его хотели купить, вот и сделали возврат.
По поводу расходов по банку (комиссия за отправку платежей, банк-клиент, абонплата) я как понимаю указываю их указываем на 91.2
я делаю следующим образом в журнале покупок выбираю контрагента банка поскольк услуги без ндс отмечаю не регистрировать документ в книге покупок/продаж. потом в разделе оприходование выбираю дебет 91.2 и выбираю услуги банка, и в графе олата указываю оплаты.
подскажите правильно ли мои действия? если нет, то как тогда правильно оформить?
и еще если делать так как я , в налоговом учете по налог на прибыль почему то эти расходы не учитываются..

[Елена Новикова]

1. Если ИП на УСНО он Вам оформляет возврат торвара по стоимости с НДС (т.е. НДС не выделяется, а включается в стоимость товаров).
2. Расходы не учитываются, потому что аналитика не проставлена по счету 91

[ibadov25]

1. то есть в возврат ип не пишет в том числе НДС столько то? а я соответственно товар приходую без НДС?
2. А как надо сделать так, чтобы аналитика проставилась по счету 91?

[Елена Новикова]

1. Совершенно верно
2. РЯдом со счетом есть поле аналитика, в конце поля кнопка - если ее нажать откоется справочник "Виды доходов и расходов"

[ibadov25]

Большое спасибо!
По поводу 2 вопроса:
Я открыл план счетов и смотрю 91.2 (Прочие расходы)
Стоит галочка в окошках Аналитический учет по группе, Использовать в рабочем плане счетов и там еще есть окошка где написано Внереализованные /операционные доходы/расходы.
Это имеете в виду?

[Елена Новикова]

Да, только Вам план счетов не нужен. Учет покупок, зайдите в тот документ, где у Вас проводка со счетом 91 и проставьте аналитику из справочника в сформированной проводке.

[ibadov25]

ок.. я понял))
а проставить для расходов какую статью ? Цена приобретения прочего имущества? например для услуг банка? телевонной связи? коммунальки?

[Елена Новикова]

Можете смело ставить "Прочие внереализационные расходы"

[ibadov25]

я так и сделал но почему тов Нологовом учета сумма этих расходов не отражается в столбце расходов а всего лишь 0,00
попробовал я перепровести проводки по покупкам все равно не помогает

[Елена Новикова]

Выберите день, за который были такие проводки и попробуйте перезаполнить налоговый учет. Также можно посмотреть справочник Правила в налоговом учете, раздел "Внереализационные расходы" - в нем должна быть проводка типа Д.91.2 аналитика "Прочие внереализационные расходы" К. любой.

[ibadov25]

Выберите день, за который были такие проводки и попробуйте перезаполнить налоговый учет. Также можно посмотреть справочник Правила в налоговом учете, раздел "Внереализационные расходы" - в нем должна быть проводка типа Д.91.2 аналитика "Прочие внереализационные расходы" К. любой.

Благодарю Вас.. кается все стало на свои места. Спасибо.