Помогите настроить

[Кабаська]

Здравствуйте, не могу настроить ряд моментов (УСНО 2008, зарегистрированый пользователь):
1. В учетной политике прописала, что НДС включается в стоимость товаров в момент приобретения. Приходую, цена 100, НДС - 18 руб. Потом у меня появляются проводки на 19-й счет. Что делать?

2. Сотрудникам выплачиваем аванс фиксированной суммой в 1000 руб., НДФЛ не удерживаем сразу, а только при выплате всей зарплаты. Как это настроить, чтоб ы аванс проводился отдельно через банк в определенную дату.

[Елена Новикова]

Здравствуйте, не могу настроить ряд моментов (УСНО 2008, зарегистрированый пользователь):
1. В учетной политике прописала, что НДС включается в стоимость товаров в момент приобретения. Приходую, цена 100, НДС - 18 руб. Потом у меня появляются проводки на 19-й счет. Что делать?

Приходйуте по цене 118 р. В поле стоимость пишете 118, ставка НДС - не обл.

[Дмитрий]

по пункту 2 - поставьте в форме "выплата зарплаты" в верхнем левом углу нужную дату и выплатите только аванс (выбрав нужный банк). Затем поставьте другую дату - дату выплаты оклада и повторите ту же самую операцию, только на этот раз уже для оклада

[Кабаська]

Я в кадрах - начисления - в графе постоянные удержания написала "Аванс удержанный" - 1000 руб. Правильно?

А как сделать чтобы он не облагался НДФЛ раньше времени?

[Дмитрий]

Меню справочники - справочник начислений
У аванса поставьте ставку налога - 0

[Кабаська]

Но тогда не будет такой ситуации, что с аванса вообще не будет удерживаться НДФЛ?

[Дмитрий]

В связи с различным подходом в толковании норм НК РФ в практике сложились два способа начисления аванса. Первый – аванс облагается налогом на доходы. Второй – аванс не облагается налогом на доходы. Программа предусматривает использование любого из вариантов.



Аванс облагается налогом на доходы.



По-умолчанию программа предусматривает в справочнике начислений, что аванс облагается налогом на доходы. Этот подход удобен тем, что исключает проблемы в ситуации, когда сотрудник отработал половину месяца, получил аванс, с которого не удержан налог на доходы, а потом по каким-либо причинам остальную часть месяца не отработал. В такой ситуации возникает проблема в удержании суммы налога на дохода за месяц.

Если аванс настроен как облагаемый налогом на доходы, то с него рассчитывается налог как с обычного начисления.

В конце месяца, при начислении оклада, в форме начисления по окладу устанавливается галочка «Удержать аванс». Таким образом, из суммы оклада вычитается сумма аванса и с оставшейся суммы производится расчет налога на доходы.

В данном случае расчет НДФЛ производится дважды в течение месяца, и соответственно остальные налоги рассчитываемые исходя из ФОТ, такие как ЕСН и взносы в ПФР, надо рассчитать и для аванса (в справочнике начислений у Аванса поставить галочку "Учитывать при расчете ЕСН", "Учитывать при расчете ПФР"). В противном случае при начислении зарплаты в конце месяца ЕСН будет рассчитан только с суммы оклада за минусом аванса.



Аванс не облагается налогом на доходы.



Для того, чтобы налог на доходы с аванса не рассчитывался в справочнике начислений необходимо выбрать в поле Код строку «Не облагается».

В этом случае при начислении аванса в середине месяца налог на доходы рассчитываться не будет. Все налоги будут посчитаны при начислении оклада в конце месяца.Поэтому с аванса не должны рассчитываться ЕСН и взносы в ПФР (необходимо убрать в справочнике начислений у Аванса галочку "Учитывать при расчете ЕСН", "Учитывать при расчете ПФР" ).

В конце месяца, при начислении оклада (через команду Постоянные начисления, через команду Списком или через Лицевой счет), в форме начисления по окладу устанавливается галочка «Удержать аванс». Программа делает начисление на всю сумму оклада, удерживает налог на доходы со всей суммы оклада и автоматически формирует по каждому сотруднику удержание «Аванс удержанный» на ту сумму, на которую был начислен аванс в середине месяца.

Для корректного формирования документов в этом варианте необходимо выводить на печать ведомости не за целый месяц, а за выбранную дату. Эта настройка производится в форме Печать Расчета зарплаты. Иначе программа будет увеличивать сумму к выдаче на сумму выплаченного ранее аванса.

[Кабаська]

Димочка, спасибо!