Непонятка с АДВ-11

[Leonid]

Добрый день!

CheckXML от 18.02.2008
------------------------
№2
***40: Ошибка. Значение элемента <Накопительные> блока <НачисленияЗаПериод> [3475.20] не равно
<Накопительные> [988.00] в детальной строке за 2007-й год блока <УплатаЗаПериод> +
<Накопительные> [2487.20] в детальной строке за 2007-й год блока <ЗадолженностьНаКонец> +
<Накопительные> [0.00] в детальной строке за 2008-й год блока <ЗадолженностьНаКонец> -
<Накопительные> [0.00] в детальной строке за 2007-й год блока <ЗадолженностьНаНачало>.
Т.е., [3475.20] не равно [988.00] + [2487.20] + [0.00] - [0.00] = [3475.19].
------------------------

Вот XML-файл:
===================
<ЗадолженностьНаНачало>
<Количество>2</Количество>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ДЕТАЛЬНАЯ</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2006</РасчетныйПериод>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>6183.00</Страховые>
<Накопительные>747.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ИТОГО</ТипСтроки>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>6183.00</Страховые>
<Накопительные>747.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
</ЗадолженностьНаНачало>
<ПризнакТарифа>Р</ПризнакТарифа>
<НачисленияЗаПериод>
<Страховые>8688.00</Страховые>
<Накопительные>3475.20</Накопительные>
</НачисленияЗаПериод>
<УплатаЗаПериод>
<Количество>3</Количество>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ДЕТАЛЬНАЯ</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2006</РасчетныйПериод>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>4338.00</Страховые>
<Накопительные>747.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ДЕТАЛЬНАЯ</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2007</РасчетныйПериод>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>0.00</Страховые>
<Накопительные>988.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ИТОГО</ТипСтроки>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>4338.00</Страховые>
<Накопительные>1735.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
</УплатаЗаПериод>
<ЗадолженностьНаКонец>
<Количество>3</Количество>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ДЕТАЛЬНАЯ</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2006</РасчетныйПериод>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>1845.00</Страховые>
<Накопительные>0.00</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ДЕТАЛЬНАЯ</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2007</РасчетныйПериод>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>8688.00</Страховые>
<Накопительные>2487.20</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
<СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ИТОГО</ТипСтроки>
<СтраховыеВзносы>
<Страховые>10533.00</Страховые>
<Накопительные>2487.20</Накопительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>
</ЗадолженностьНаКонец>
===================

И где ошибка в АДВ-11?

[lubezniy]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Для начала попробуйте убрать копейки (точнее, оставить .00): в АДВ-11 суммы указываются без них.

[Leonid]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Для начала попробуйте убрать копейки (точнее, оставить .00): в АДВ-11 суммы указываются без них.

Без копеек действительно все прошло, НО:
1. Нет ни одного документа (по крайней мере мне так сказали наши персики), который бы требовал указывать без копеек. Страхователь вправе сдавать и с копейками. Если у вас есть друга информация по этому поводу, то может поделитесь...
2. Все же расчет в CheckXML можно сделать и с учетом копеек (XML-правильный). Если я выгружу с копейками и проверю в CheckPSN - то ошибок нет

[arcady_sem]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Убирать копейки не имеет смысла, потому что неверен сам алгоритм проверки сумм. У меня без копеек, но выдают ту же ошибку. Посмотрите на тот порядок, который выдаёт программа проверки. Сумма начисленного за период должна быть равна уплачено за период + задолженность на конец периода - задолженность на начало периода. Но ведь начисление за период не зависит от суммы уплаченных взносов. Логика формы АДВ-11 заключается в том, что сумма задолженности на нач. периода переносится из формы предыд. года и должна быть равна сумме задолженности за предыд. год. Из суммы уплаты за текущий период вычитается сумма задолженности на начало периода. Разница от этого действия вычитается из суммы начисленных взносов и получается сумма задолженности на конец периода.
Вобщем, у меня содержание ошибки такое:
***40: Ошибка. Значение элемента <Страховые> блока <НачисленияЗаПериод> [967650.00] не равно
<Страховые> [882786.00] в детальной строке за 2007-й год блока <УплатаЗаПериод> +
<Страховые> [84864.00] в детальной строке за 2007-й год блока <ЗадолженностьНаКонец> +
<Страховые> [0.00] в детальной строке за 2008-й год блока <ЗадолженностьНаКонец> -
<Страховые> [71961.00] в детальной строке за 2007-й год блока <ЗадолженностьНаНачало>.
Т.е., [967650.00] не равно [882786.00] + [84864.00] + [0.00] - [71961.00] = [895689.00].

[lubezniy]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Касательно информации (п. 1) можно сказать следующее.
Инструкция 192п предусматривает два варианта указания сумм (цитирую дословно) - "в рублях" и "в рублях и копейках". Для всех сумм в АДВ-11 там указан вариант "в рублях". И лично я не раз слышал, что инспекторам в ПФ не нравится, когда к ним приходит АДВ-11 с копейками.
Помимо инструкции, существуют правила проверки документов персонифицированного учёта, разработанные Управлением разработки, внедрения и сопровождения информационных подсистем территориальных органов ПФР и доступные в архиве с документацией к формату 7.0, выложенном на http://checkpsn.narod.ru/checkpsn.htm . В них сказано следующее:

3.34 Блок Страховые взносы
...
8) В блоке Ведомость уплаты АДВ-11. Начисления за период:
...
Значения элементов должны быть указаны с точностью до рубля (ошибка 30).

9) В блоке Сумма за период. Страховые взносы:

Значения элементов должны быть указаны с точностью до рубля (ошибка 30).

[lubezniy]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Теперь отвечу arcady_sem
По Вашей ошибке пока вижу одно: неправильно заполнена задолженность на начало расчётного периода. Читаем 192п:

Реквизит: Год
Правила заполнения: Указывается расчётный период, за который образовалась задолженность по уплате страховых взносов на начало расчётного периода.

Спрашивается: как у Вас могли образоваться 71961.00 р задолженности за 2007 год на начало 2007 года?

[arcady_sem]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Разобрался, спасибо... Всё таки большой привет фирме 1С, файл прошёл проверку только после ручной правки. В файле, который формирует программа 1С включены тэги, которые программа проверки требует исключить, выдавая по ним предупреждения.

[lubezniy]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Вот и объясните, пожалуйста, как такое может быть, потому что в форме АДВ-11, заполняемой в программе 1С Зарплата и Кадры 7.7, указана задолженность за 2006 г. Может быть это трабл 1С - неправильно формирует файл в формате XML.

Так оно и есть:

- <СуммаЗаПериод>
<ТипСтроки>ИТОГО</ТипСтроки>
<РасчетныйПериод>2007</РасчетныйПериод>
- <СтраховыеВзносы>
<Страховые>71961.00</Страховые>
<Накопительные>10655.00</Накопительные>
<Дополнительные>0</Дополнительные>
</СтраховыеВзносы>
</СуммаЗаПериод>

Строка с типом ИТОГО - эквивалент строки ИТОГО в таблицах "Задолженность на начало расчётного периода", "Уплачено страховых взносов в расчётном периоде" и "Задолженность на конец расчётного периода". В бумажной форме на месте года в итоговой строке стоит "Итого:". Предыдущие версии CheckXML, увидев в файле выделенное жирным, давали ошибку: в ИТОГОвой строке не может быть указан расчётный период. Так что обновляйте 1С (насколько мне известно, во многих конфигурациях это уже поправлено) или удаляйте из итоговых строк расчётный период вручную.

[Leonid]

Ответ: Непонятка с АДВ-11

Касательно информации (п. 1) можно сказать следующее.
Инструкция 192п предусматривает два варианта указания сумм (цитирую дословно) - "в рублях" и "в рублях и копейках". Для всех сумм в АДВ-11 там указан вариант "в рублях"...

В Правилах проверки по ф.4.0 есть такое же требование к АДВ-11. Цитата: "Указывается сумма начисленных за расчетный период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование на на*ко*пи*тель*ную часть трудовой пенсии (в рублях)". Но с 2002 года принимали и так и по другому. Проблем не было. К тому же, например, у нас уже есть предприятия, у которых набежал долг за счет округления перед ПФР до 3-х рублей, хотя по бухгалтерии у них все пучком (что им потом с этим делать - никто не знает). Судя по-всему, требование сдавать без копеек, это такая же загадка в требованиях ПФР, как и преславутая буква 'Ё'.