Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

[vavochkin]

Ситуация обычная:
некоторый работник, поработав пару месяцев в организации в 2007 г., пошел искать лучшей доли на стороне (уволился). Побегал-побегал по другим местам, а в конце 2007 года вернулся к нам.
Если я правильно понял, то процедура тестирования реестра справок (в программе Отчеты в ПФР + 2НДФЛ 2007) считает ошибочной ситуацию, когда по одному работнику имеется несколько справок по одной налоговой ставке. При этом анализируются комбинации ИНН+Ставка и Паспортные данные+Ставка. Они не должны повторяться.

В связи с этим 2 вопроса:
- что в описании формата файла 2-НДФЛ заставило трактовать подобную ситуацию как ошибку. (здесь же добавлю: почему отсутствие ИННФЛ выводится как ошибка, а не предупреждение - ведь это необязательный реквизит?)
- как заполнить файл 2-НДФЛ для работника в приведенном выше примере (видимо, вы считаете возможным объединить информацию о нем в одной справке?!!)

[Алексей К.]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Они не должны повторяться.

Да.

как заполнить файл 2-НДФЛ для работника в приведенном выше примере

Отразить в одной справке. По каким причинам работник не получал доход, уволился или гулял - не важно.

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Отразить в одной справке. По каким причинам работник не получал доход, уволился или гулял - не важно.

Дело же не в справке. Формально-то побросать все доходы можно и в одну справку. Но справка должна отражать то, как рассчитывался НДФЛ по этому работнику. А при его повторном поступлении к нам на работу в конце года НДФЛ рассчитывается лишь с учетом возможной справки с предыдущего места работы. Его доход, полученный у нас в начале года и рассчитанный с него налог, не учитываются после повторного поступления к нам на работу. Расчеты ведутся как для вновь прибывшего работника - вся история забывается. Или вы считаете иначе?

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

И все же хотелось бы получить ответ на вопрос:
- что в описании формата файла 2-НДФЛ заставило трактовать подобную ситуацию как ошибку. (здесь же добавлю: почему отсутствие ИННФЛ выводится как ошибка, а не предупреждение - ведь это необязательный реквизит?)

[v_i_b]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Ошибка дублирование справок.
В Вашем случае совпадение ПаспортныхДанных+Ставка.

[Алексей К.]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Копаться в формате сейчас просто времени нет. Видимо были у разработчиков в ГНИВЦе на это причины. Попробуйте на их форуме спросить. Или задайте этот вопрос в налоговой, когда их официальный тестер Вам выдаст ошибку.
По поводу ИНН. Может речь про ИНН предпринимателя, который подает сведения на своих сотрудников? А не про ИНН сотрудников...

[v_i_b]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Расчеты ведутся за отчетный период (год). Вычеты даются с учетом предыдущих мест работы.
Для перс учета так же суммированный учет.

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Может речь про ИНН предпринимателя, который подает сведения на своих сотрудников? А не про ИНН сотрудников...

Нет, речь идет об ИНН физ.лица. Попробуйте его не поставить кому-нибудь и появится сообщение об ошибке при тестировании. На всякий случай сообщаю - у меня версия от 28.12.2007, но знакомые говорили, что и на последней - то же самое.

Вопрос в #3, я так понимаю, к постановщикам задачи Расчет ЗП, но может они все же ответят?

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Для перс учета так же суммированный учет.

Вы имеете в виду сам расчет страховых взносов или то, что сведения подаются "одной записью"?
Иначе говоря, если работник устроился к вам на работу в ноябре 2007 г., то рассчитывая страховые взносы за ноябрь вы учтете его доход за январь-март 2007, если он работал эти месяцы у вас же?

[Алексей К.]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Попробуйте его не поставить кому-нибудь и появится сообщение об ошибке при тестировании.

Попрбовал и пожалел. Только время зря потерял. А теперь Вы у своего предпринимателя ИНН впишите и тоже попрбуйте.

Вопрос в #3, я так понимаю, к постановщикам задачи Расчет ЗП, но может они все же ответят?

А в чем вопрос?

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Документы с выявленными ошибками :
---------------------------------------------------------------------------------
|№ п\п|№ справки|Тип| Реквизит - ощибка
---------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------
| 13| 13| Ош|ИННФЛ Значение отсутствует
---------------------------------------------------------------------------------

Вот часть протокола, который я получаю. Только по одному работнику, у которого нет ИНН, выдается такое сообщение.
Не понял, причем здесь ИНН предпринимателя - он у меня заполнен.

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Вопрос из #3 заключается в том, как рассчитывается НДФЛ работника в вашей программе расчета ЗП для ситуации, описанной в #1. Ведь вы говорите, что можно все загнать в одну справку 2-НДФЛ. Значит и расчет ноябрьского НДФЛ данного работника (при втором "пришествии") должен вестись с учетом его доходов начала года. Поскольку я пока не встречал такого способа расчета НДФЛ, то спросить об этом хотел постановщиков.

[Алексей К.]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Вот часть протокола, который я получаю.

Пришлите файл, посмотрим. Не повторяется такая проблема.

Вопрос из #3

Кадры / Перемещения. Там оформляете все перемещения, включая увольнения и прием на работу. В Налогообложении укажите доход с предыдущего места работы, которое получилось на момент второго пришествия. Ндфл программа сама посчитает и в налоговой карточке Вам все расскажет.

[vavochkin]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

Алексей, спасибо.
С ИНН разобрался. В #1 я писал о тестировании файла, но не написал, что сам файл готовился не в вашей программе. В общем, если кому будет интересно, то дело было в том, что для пустого ИНН в файле не просто отсутствовали теги ИННФЛ, а стоял один тег: <ИННФЛ /> - это и приводило к сообщению. Не знаю, правильна ли такая реакция (ведь отсутствие других реквизитов можно указывать одним завершающим тегом, например, <Телефон />), но разработчики обещали убрать этот тег.

Ндфл программа сама посчитает и в налоговой карточке Вам все расскажет.

Пока не являемся пользователями вашей программы расчета ЗП, поэтому просто хотел узнать, как рассчитывается НДФЛ в вашей программе в этом случае.

[Алексей К.]

Ответ: Количество 2-НДФЛ у одного работника по одной ставке за год

как рассчитывается НДФЛ в вашей программе в этом случае

Там несколько страниц кода, предусматривающего множество ситуаций. Буду признателен, если согласитесь на простой ответ - правильно считает .