При тестировании файла 2НДФЛ, сформированном в ЗиК 7.7 релиз 280, программа "Отчеты в ПФР+2НДФЛ 2007" версия от 25.01.2008 г. выдает ошибку "СумДоход Недопустимое значение элемента" и соответственно еще 2 ошибки "ДохВыч СумДоход Недопустимое значение элемента" и "СГДСумм Сумма доходов по видам не равна СГДСумм". Недопустимое значение элемента это сумма со знаком минус по коду дохода 2012(отпускные), т.е. в бухучете сторнированная сумма за неотработанные дни отпуска. Что посоветуете предпринять, чтобы уйти от ошибки при тестировании.
-
-
Ответ: Тестирование файла 2НДФЛ
Отрицательных доходов НК РФ не предусматривает. Надо не сторнировать, а начислять меньше. -
Ответ: Тестирование файла 2НДФЛ
Согласно п. 3 ст. 226 НК РФ исчисление сумм налога производится налоговыми агентами нарастающим итогом с начала налогового периода по итогам каждого месяца применительно ко всем доходам,отпускные были начислены в мае по коду дохода 2012, с них был удержан НДФЛ. В июле сотрудник увольняется и удержание суммы отпускных, начисленной ранее за дни отпуска, неотработанные работником до даты увольнения, отражается сторнировочными записями по дебету счета учета затрат (расходов на продажу) в корреспонденции со счетом 70. Отрицательного дохода нет, за месяц он очень даже положительный, доход отрицательный только по одному коду. И что по вашему значит начислять меньше??? В каком месяце, в мае, когда фактически были начислены и выданы на руки отпускные в полном объеме? По моему разумению "отрицательный доход" может возникнуть,например, в случае когда при увольнении за работником образуется задолженность перед организацией и свою задолженность он погашает внесением суммы в кассу организации. Все-таки, мне кажется в программе не учтены все нюансы.Комментарий
-
Ответ: Тестирование файла 2НДФЛ
Вопрос много раз обсуждался в прошлом году. Поиск на форуме и в Интернете поможет. Суть я Вам ответил.
Программа делается в соответствии с требованиями проверки ФНС. Творчества разработчиков здесь нет.мне кажется в программе не учтены все нюансыКомментарий
Комментарий