Излишне перечисленная заработная плата

[mally]

[I]Помогите.
Запуталась совсем. Сотруднику выплачен аванс 16.02.2007 г.-4000,00 руб., а за февраль месяц причитается к выплате-3575,00 руб. Как быть? Такие ситуации были и в прошлом году. Отчетность годовую еще не сдавали. Как это все оформлять правильно? Какие проводки делать и в каком месяце? За какие месяцы сдавать уточненные декларации?
Спасибо.

[Алексей К.]

Ответ: Излишне перечисленная заработная плата

Сотруднику выплачен аванс 16.02.2007 г.-4000,00 руб., а за февраль месяц причитается к выплате-3575,00 руб. Как быть?

С Аванса НДФЛ удерживали? Если да, то надо начислить правильно - 3575, а выплатить больше - 4000.

Какие проводки делать и в каком месяце? За какие месяцы сдавать уточненные декларации?

Это вопросы не к разработчикам программы. Этим консалтинговые и аудиторские фирмы занимаются.

[mally]

Ответ: Излишне перечисленная заработная плата

НДФЛ не удерживали.

[Алексей К.]

Ответ: Излишне перечисленная заработная плата

Тогда в зарплте не делаете начисление аванса, просто оформляете проводкой его выплату (Д 70 К 50). Начисляете зарплату, оформляете ее выплату. Дополнительной проводкой с Кредитом 70 определяетесь, какую и в какой части зачитываете сумму аванса. Остально учтете в следующих месяцах, так как аванс выдан больше, чем сможете зачесть за данный месяц.
Декларации уточненные подавать не надо, ведь насколько я понял, налоги Вы рассчитали своевременно. С аванса налоги платить не обязательно.