Как ввести доход в виде дивидендов за 2005 г., полученных в 2006 г.? Причём один из сотрудников, получивших дивиденды являлся в 2006 г. нерезидентом, т. е. его доход облагался 30%. А полученные дивиденды облагались 9%, т.к. в 2005 г. он являлся резидентом. Попробовала его внести двумя отдельными справками. В итоге в реестре сведений о доходах суммы дивидентов учитываются, а в протоколе нет!
-
-
Ответ: Дивиденды
Вы дивиденды начисляете в 2006 году? В 2006 году - он нерезидент - соответственно и ставка 30... Или мы друг друга не поняли?Вложения -
-
Ответ: Дивиденды
Дивиденды за 2005 г. были начислены и выплачены в мае 2006 г., и НДФЛ составил 9%. Т.е. в 2007 г. на сотрудников, получивших дивиденды нужно составить справку по форме 2-НДФЛ. Но один из сотрудников, получивших дивиденды, в 2006 г. являлся нерезидентом, и с основного дохода он платил НДФЛ по ставке 30%, а с дивидендов он заплатил НДФЛ по ставке 9%, т.к. дивиденды были за 2005 г., в котором он был резидентом. Вот! А в одной справке программы ПФР+2НДФЛ ему невозможно обложить доход в одном месяце 30%, а в другом 9%. Или возможно?Комментарий
-
Ответ: Дивиденды
Проверочная программа не пропустит для нерезидента ставку отличную от 30.Комментарий
-
Ответ: Дивиденды
И как же быть в таком случае? Если ввожу этого сотрудника двумя справками, то в реестре обе справки отображаются, а в протоколе одна из справок не учитывается.Комментарий
-
Ответ: Дивиденды
В случае, если получатель дохода нерезидент, его доходы облагаются по ставке 30%. В Вашем случае он получил доход в 2006 году (не важно за что), в 2006 году он был нерезидентом, соответственно с него надо удержать налог по ставке 30%Комментарий
-
Ответ: Дивиденды
С него уже был удержан налог в мае 2006г. по ставке 9%. Теперь что делать? Удерживать ещё 21% ???Комментарий
-
Ответ: Дивиденды
Да, я не вижу иных вариантов.Комментарий
Комментарий