Расчет страховых взносов 1 кв

[Светлана Ю]

Здравствуйте. УСН. в квартале производились выплаты по коду доходов 1400,2400 - аренда. Соотношение 6-НДФЛ И РСВ, не соответствует на сумму этих выплат. Это ошибка или допустимая разница.

[Елена Новикова]

Допустимая разница. Контрольные соотношения - это предупреждение, о том, что ФНС могут запросить разъяснения о причине расхождений, сдаче отчета они не мешают.

[Светлана Ю]

Можно еще такой вопрос.В в 1 кв. получили возмещение от ФСС за декабрь 2016г.в феврале2017. В течении квартала было еще 2 больничных- январь и март, но взносы платили в полном объеме. В в стр. 112 появилась сумма возмещ.+ взнос,а в 90 стр.вообще непонятки. Как должно быть?

[Елена Новикова]

Порядок заполнения прописан в инструкции

"11.15. По строке 090 приложения N 2 в соответствующих графах отражаются суммы страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, подлежащих к уплате в бюджет либо суммы превышения произведенных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством над исчисленными страховыми взносами по данному виду страхования с указанием соответствующего признака, с начала расчетного периода, за последние три месяца расчетного (отчетного) периода, а также за первый, второй и третий месяц из последних трех месяцев расчетного (отчетного) периода соответственно.
Значение признака, указанного в предыдущем абзаце данного пункта, принимает следующие значения:
"1" - если указываются суммы страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, подлежащих уплате в бюджет;
"2" - если указываются суммы превышения произведенных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения над исчисленными страховыми взносами по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Порядок работы формул в программе завтра проверим.

[Светлана Ю]

Спасибо. Разобралась.