Добрый день! УСНО 2016. Зарегистрирована. Человеку, как физическому лицу было сделано некое начисление 31.12.2017г. по договору услуг. С него удерживается ндфл в размере 13%. При заполнении 2-НДФЛ эта сумма попадает в справку и реестр о доходах. При заполнении 6-НДФЛ в раздел 1 эта сумма не попадает. Но эта сумма должна туда попасть и налог исчисленный так же. Что делать?. Подскажите, в чем моя ошибка. Справочники проверила. Код 4800, процентная ставка стоит. В кадрах этот человек оформлен. В расчете начисление проверила, к удержанию налог стоит. Выдалась эта сумма в январе 2017г. Ранее так же через кадры и начисление и выплату зарплаты оформляли такие выплаты. С отчетностью вопросов не возникало. Заранее спасибо!
-
-
В 6-НДФЛ она должна попасть по дате завершения операции - в 1 квартале 2017 -
Добрый день!
В 2-НДФЛ также нужно будет отразить доход в справке за тот налоговый период, когда доход был получен. Дата фактического получения дохода в данном случае равна дате выплаты дохода.
Чтобы исключить этот доход из справки 2-НДФЛ, при её формировании на вопрос "Считать НДФЛ удержанный равным исчисленному" нужно ответить "нет".Комментарий
-
Теоретически это так. Практически - сплошная головная боль. Зарплату начислили, в т.ч. разовые выплаты, больничные. В ведомости (или списке на перечисления) одна сумма на руки с удержанным налогом по всем основаниям. При этом доход с зарплаты - это текущий месяц, а больничный и разовые выплаты - следующий.Комментарий
-
Добрый день! У меня такой вопрос, Зарплата начислена к примеру в августе, а выплачена в октябре.Программа Зарплата 2016 при заполнении 6НДФЛ в стр. 100 проставил 31.08.2016, стр. 110 - 20.10.2016, стр.120 - 21.10.2016. Налоговая начислила пени за то что удержание налога было в октябре, хотя ндфл был перечислен еще в августе. Может я должен был исправит дату в стр.130?Последний раз редактировалось msaid; 05.04.2017, 13:32.Комментарий
-
Добрый день!
По общему правилу, сумма перечисленная в бюджет ранее даты выплаты дохода и удержания налога налогом не признается.
Налоговая не нашла уплату в сумме указанной по строке 140, отсюда и штраф.Комментарий
-
-
Вы можете руками исправить отчет и показать, что налог был удержан в августе.
В этом случае доход и удержание налога с этого дохода нужно показать в Разделе 2 отчета за 9 месяцев.
А вообще, получается, что в августе Вы выдали доход сотрудникам в сумме удержанного налога, нарушив ограничение в 50% на сумму удержаний из зарплаты.
Т.е. должны были быть оформлены частичные выплаты на сумму налога.Комментарий
Комментарий