Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

6-НДФЛ: уточненный расчет

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

    6-НДФЛ: уточненный расчет

    От пользователя пришла такая информация, что при сдаче уточнённого расчёта 6-НДФЛ надо занулять строки 130 и 140 по тем блокам стр. 100-120, которые были в первичном отчете, но нет в уточнённом.
    Например:
    в первичном отчете был блок
    100 = 30.09.2016
    110 = 06.10.2016
    120 = 07.10.2016
    130 = 10000
    140 = 1300
    в уточнённом расчете изменили строку 120
    100 = 30.09.2016
    110 = 30.09.2016
    120 = 03.10.2016
    130 = 10000
    140 = 1300
    но при этом надо занулить
    100 = 30.09.2016
    110 = 06.10.2016
    120 = 07.10.2016
    130 = 0
    140 = 0

    Ссылаются на письмо ФНС от 12 августа 2016 г. N ГД-4-11/14772 (во вложении)

    Действительно, такие правила игры?
    Вложения

    #2
    Какие-то личные желания? В этом письме про другое:
    налоговый агент представляет в налоговый орган по месту учета два расчета по форме 6-НДФЛ, а именно:
    - уточненный расчет к ранее представленному с указанием соответствующих КПП или ОКТМО и нулевыми показателями всех разделов расчета;
    - первичный расчет с указанием правильного КПП или ОКТМО.

    Комментарий


      #3
      Про какой это приказ о новой форме там говорится?

      Комментарий


        #4
        Сообщение от elgai Посмотреть сообщение
        Какие-то личные желания? В этом письме про другое...
        Я тоже так отнеслась к этой информации. Само письмо про другое и вполне логично. Но пользователь, ссылаясь на некий семинар, говорит, что это прямо случай из практики. Организация сдала первичный расчёт, потом (изменив даты в строках 110-120) сдала уточнённый. А после налоговая выставила пеню за неуплату, т.к. сложила суммы 140 строки из первичного и уточнённого расчётов. А когда выяснили причину, налоговая и велела сдать уточнённый с нулевыми стр.130-140 по строкам 100-120 из первичного отчёта.
        Вот теперь и засомневалась: это "косяк" конкретной версии программы приёмки 6-НДФЛ налоговой или это такой АЛГОРИТМ приёма уточнённого расчёта?

        Комментарий


          #5
          Сообщение от Oksana_A Посмотреть сообщение
          Я тоже так отнеслась к этой информации. Само письмо про другое и вполне логично. Но пользователь, ссылаясь на некий семинар, говорит, что это прямо случай из практики. Организация сдала первичный расчёт, потом (изменив даты в строках 110-120) сдала уточнённый. А после налоговая выставила пеню за неуплату, т.к. сложила суммы 140 строки из первичного и уточнённого расчётов. А когда выяснили причину, налоговая и велела сдать уточнённый с нулевыми стр.130-140 по строкам 100-120 из первичного отчёта.
          Вот теперь и засомневалась: это "косяк" конкретной версии программы приёмки 6-НДФЛ налоговой или это такой АЛГОРИТМ приёма уточнённого расчёта?
          Это точно "косяк". Разве что организация сдала одни и те же суммы разными периодами (то есть дважды). Сложить можно только разные периоды.

          Комментарий


            #6
            Сообщение от EugenKew
            Добрый день
            Помогите разобраться в ситуации.
            НДФЛ -это расходы предприятия или все же нет?
            Налогоплательщиком является работник.
            Предприятие является налоговым агентом, который только удерживает налог у работников и уплачивает в ФНС.
            Так что НДФЛ это расходы работников и долг предприятия.

            Комментарий

            реклама

            Свернуть
            Обработка...
            X