6-НДФЛ возврат налога

[krivta]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации.
Человеку начислен больничный 10 000 руб. Удержан НДФЛ 1300 (забыли применить вычет на ребенка). Соответственно этот же НДФЛ и перечислен, скажем 17.07. Затем при окончательном расчете по итогам месяца применяют вычет на ребенка и сотруднику возвращаем 182 рубля (других начислений за месяц нет). Т.е. по итогам месяца НДФЛ удержан правильно 1118.
Как это правильно показать в 6-НДФЛ?
1. Признается ли такая ситуация возвратом налога ,т.е. нужно ли заполнить строку 090 (182 руб.)?
2. И что будет в этом случае в разделе 2 (100, 110, 120, 130 ,140)
Заранее большое спасибо!

[Ирина55]

Он у вас не один сотрудник?
Если так, то по выплате больничного вы покажете
17.07 17.07 31.07 10000 1300
а по зарплате минус по налогу "утонет" в налоге других сотрудников.
Как я понимаю - возврат налога показывается, если это налог за предыдущий период или вы возмещаете его из бюджета.

[krivta]

несколько таких, которым выплатили в межпериод больничный и забыли применить вычеты. Но у них тоже нет других выплат, только больничный. Т.е. при расчете им идет как бы возврат налога.
Если показать 1300 на 17.07, то наверное нужно по 090 отразить 182 руб.?
Реально мы же удержали 1118, а не 1300?

[VinnieThePOOH]

Первоначальнор 17 иююля перечислили1300, значит, и удержали 1300. Только не понял из условий задачи, были ли другие начисления. кроме больничного в том же месяце на дату 31.07.2016 ?

При расчете НДФл на дату 31.07.2016 удерживайте на 182 меньше и перечисляйте как положено.

С 2016 года расчет НДФЛ к удержанию выполняется на каждую дату расчета отдельно, по итогам месяца же.

[ГалинаК]

Этот вопрос тоже постоянно возникает - как сделать, чтобы правильно: вот эти 182 руб "утонувшие" в общей куче -в налоговом регистре на сотрудника указать номер ПП, дату и "минус 182 руб"? Кто как делает?

[Ирина55]

Зачем из в 090 отражать - вы их из налоговой не возмещаете, сотрудник никаких заявлений не писал, в следующем месяце в разделе 1 (если его даже по одному сотруднику показывать) сумма налога пойдет нарастающим итогом.

[elgai]

Этот вопрос тоже постоянно возникает - как сделать, чтобы правильно: вот эти 182 руб "утонувшие" в общей куче -в налоговом регистре на сотрудника указать номер ПП, дату и "минус 182 руб"? Кто как делает?

Указать. Всё равно + или - .

[krivta]

Первоначальнор 17 иююля перечислили1300, значит, и удержали 1300. Только не понял из условий задачи, были ли другие начисления. кроме больничного в том же месяце на дату 31.07.2016 ?

При расчете НДФл на дату 31.07.2016 удерживайте на 182 меньше и перечисляйте как положено.

С 2016 года расчет НДФЛ к удержанию выполняется на каждую дату расчета отдельно, по итогам месяца же.

не было других оплат ,в этом и сложность

[krivta]

Зачем из в 090 отражать - вы их из налоговой не возмещаете, сотрудник никаких заявлений не писал, в следующем месяце в разделе 1 (если его даже по одному сотруднику показывать) сумма налога пойдет нарастающим итогом.

должны были же удержать мы 1118 17.07, а удержали 1300, надо же куда-то запихать эти 182 рубля, типо в зарплату вернули лишнее (напишет заявление, нет?)

[Ирина55]

Не понимаю - нарастающим итогом в 1 разделе сумма налога положительная?

[krivta]

Этот вопрос тоже постоянно возникает - как сделать, чтобы правильно: вот эти 182 руб "утонувшие" в общей куче -в налоговом регистре на сотрудника указать номер ПП, дату и "минус 182 руб"? Кто как делает?

точно. и налоговый регистр еще

[krivta]

Не понимаю - нарастающим итогом в 1 разделе сумма налога положительная?

в разделе 1 да положительная

[Ирина55]

А выплата зарплаты (раздел 2) в разделе 2 тоже есть?