Добрый день..УСН версия от26.06....Интересно и загадочно заполняется отчет по 6-НДФЛ в программе Бухсофт....если ставим галочку считать НДФЛ удержанный= исчисленному то раздел 2 заполняется с нарастающим итогом если нет то за последние 3 месяца...последние КС от 10.03.2016 г налоговой тоже трудно понять п.1,5 стр.070=сумме строк 140- при этом рекомендуют в раз 2 вкл. данные за последние 3 месяца отчетного периода......? Ждем еще обновлений и пояснений?
-
-
Здравствуйте!
В соответствии с многочисленными разъяснениями ФНС раздел 2 формы 6-НДФЛ заполняется данными по выплатам и удержанию налога за последние три месяца отчетного периода.
Галочка "НДФЛ удержанный=исчисленному" заполняет раздел 2 датами начислений, она нужна только тем пользователям, которые не оформляют Выплату зарплаты в программе. -
Здравствуйте.Уточните, пожалуйста, как заполняется стр.070 за полугодие? В Отчете 6-НДФЛ за 1 квртал, следуя инструкциям ФНС, в раздел 2 попали суммы НДФЛ удержанные по ЗП декабрь 2015 г. январь, февраль 2016 г.тогда в отчете за полугодие стр.070 должна заполниться с нарастающим 1 квартал и суммы стр 140 за полугодие...?Но в программе не так...Комментарий
-
Здравствуйте!
Срока 070 заполняется нарастающим итогом. В строку попадает сумма удержанного налога с дохода за 2016-ый год. Сумма налога удержанного в 2016-ом году с дохода за 2015-ый год в эту строку не попадает.Комментарий
-
Это так и надо исходя из инструкций и рекомендаций ФНС?,а то не понятно как и с чем они будут сверять по карточке расчета с бюджетом.Веди зачем-то в расчете за 1 кв ФНс рекомендовала в разделе 2 показать зп, начисленную за декабрь 2015, если НДФЛ удержали в январе 2016 г.и перечислили....Комментарий
-
НДФЛ не может быть удержан и перечислен ранее даты выплаты дохода. Всё логично.Комментарий
-
Сумма налога удержанного в 2016-ом году с дохода за 2015-ый год в эту строку(СТР.070) не попадает....ПОЧЕМУ????Комментарий
-
Есть еще такое условие в контрольных соотношениях стр.070 должна равняться сумме строк раздела 140....Комментарий
-
-
В первых версиях Контрольных соотношений было предусмотрено, что сумма удержанного НДФЛ, указываемая по строке 070 разд. 1 расчета 6-НДФЛ, должна быть равна сумме строк 140 разд. 2, где суммы удержанного налога отражаются в разбивке по датам.Сообщение от Елена Р Посмотреть сообщение
Это условие невозможно было соблюсти в свете разъяснений ФНС о том, что:
- разд. 1 расчета 6-НДФЛ нужно заполнять нарастающим итогом с начала года, а в разд. 2 включать только те операции, которые произведены за последние 3 месяца отчетного периода (за который сдается расчет: за I квартал - за январь, февраль, март; за полугодие - за апрель, май, июнь; за 9 месяцев - за июль, август, сентябрь; за год - за октябрь, ноябрь, декабрь);
- мартовская зарплата, выплаченная в апреле, в расчете 6-НДФЛ за I квартал отражается в разд. 1, но не указывается в разд. 2, поскольку НДФЛ из нее удерживается и перечисляется в бюджет в апреле;
- декабрьская зарплата 2015 г., выплаченная в январе 2016 г., в расчете 6-НДФЛ за I квартал не отражается в разд. 1, но при этом указывается в разд. 2.
В действующих Контрольных соотношениях сравнение этих показателей между собой исключено.Комментарий
-
уже есть следующее письмо ФНС от 10,03,2016 г. №БС-4-11/3852@Комментарий
-
Это Письмо о Направлении контрольных соотношений. Именно в этой редакции пропала проверка строк 070 и 140.Сообщение от Елена Р Посмотреть сообщениеКомментарий
Комментарий