6-НДФЛ за 1 квартал с ошибками

[Anais_]

Да, вот теперь, после обновления программы, это действительно так. Причем замечу, новая версия программы от того же - 23 июня. Это чтобы других не смущало. Наше предварительное тестирование оказалось кстати.

[Иван Бобров]

Здравствуйте!
В Вашем случае второй раздел вообще не должен быть заполнен. Обновите, пожалуйста, программу и переформируйте отчет.

[Anais_]

6-НФДЛ заполняли помощью Бухсофта, но за 1 квартал стр.120 заполнили ручками и поставили 31.03.2016 (а не 01.04.2016 как предложила программа).
Пробую заполнить 6-НДФЛ за полугодие и вижу, что во втором разделе данные совпадают с тем, что было в 6-НДФЛ за 1 квартал (у нас не было во 2 квартале ни дохода, ни выплат).
Вопросы такие:
1) по строке 120 за первый квартал стояло 31.03.2016 (вместо 01.04.2016).
можно ли сейчас за полугодие поставить как положено - 01.04.2016?
2) за апрель, май, июнь программа ставит прочерки.
Можно ли вручную поменять, а именно - поставить даты, а в выплатах - нули?
Где-то на форумах проскользнуло, что надо.

[yante]

Пока территориальные ИФНС в поиске. Хотя с таким руководством по вопросам 6-НДФЛ еще долго искать будут.

Зато ФНС РФ может разные письма писать и выпускать без заминок...

[GiW]

Можно все таки цитату? Во всех таких письмах оперируют понятием "зарплата была выплачена в апреле и налог удержан в апреле", про срок перечисления я там ничего не встречал.

"В случае если налоговый агент производит операцию в одном отчетном периоде, а завершает ее в другом отчетном периоде, то данная операция отражается в том отчетном периоде, в котором завершена.
Например, в случае если работникам заработная плата за март 2016 года выплачена 05.04.2016, а налог на доходы физических лиц перечислен 06.04.2016, то данная операция отражается в разделе 1 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года, при этом налоговый агент вправе не отражать данную операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года".

Это для нас с Вами, и к сожалению для еще немногих понятно, что факт перечисления НДФЛ не должен определять заполнение раздела 2.
Пока территориальные ИФНС в поиске. Хотя с таким руководством по вопросам 6-НДФЛ еще долго искать будут.

[Ирина55]

По-видимому, клиент сдавал отчет с такой ситуацией раньше.

[svv]

Насколько я знаю, отчет не проходил с формулировкой типа "дата не в отчетном периоде".

Вроде как это было на первых версиях проверочной... потом поправили.

[Ирина55]

Насколько я знаю, отчет не проходил с формулировкой типа "дата не в отчетном периоде". Ее поправили на 31.03, все прошло. Может, сейчас что-то поправили в проверках - не могу сказать.

[svv]

но отчет проходит, а сумма, перечисленная 31.03 (ее уже "видят" в ФНС) в отчете отражена.

Если я в отчете в 120 строчку поставлю 01.04, то отчет тоже пройдет и сумму перечисленную 01.04, ФНС тоже "уже видит".

[Ирина55]

Насколько я встречалась, у кого выплата 31.03, в 120 строке показывают эту же дату. Это не совсем верно, но отчет проходит, а сумма, перечисленная 31.03 (ее уже "видят" в ФНС) в отчете отражена.

[svv]

Все такие письма про 110 и 120 строки одновременно

Можно все таки цитату? Во всех таких письмах оперируют понятием "зарплата была выплачена в апреле и налог удержан в апреле", про срок перечисления я там ничего не встречал.

[GiW]

Про 110 строчку действительно немало. Про 120 - не припомню
Если такие письма и в правду были (про 120 строчку), то в этом случае я все равно рекомендовал бы "включать" блок в раздел 2 глядя только на 110 строчку.
Допустим удержали 29-го, срок уплаты 1-ое (следующего месяца).

Если организация не включит блок, с большой долей вероятности ей придет от ФНС запрос "чего это у нас за деньги от вас пришли, которые не отражены в 6-НДФЛ, что-то у вас с 6-НДФЛ не так, исправляйте или давайте разъяснения".
Если же я включу блок, но при этому перечислю только 1-го, то вопросов не возникнет.

Все такие письма про 110 и 120 строки одновременно, поэтому и совет был дан с учетом увязки обоих строк. Если 31.03 - отстаивать необходимо, если перечисление 01.04 - то как клиент пожелает (если не захочет, придется лечить инспектора, а кому это надо).
Это уже третий случай когда в течение июня (а не апреля, когда не доработанная программа была) требуют выбросить выплату ЗП 31.03 и перечисление налога 01.04 из раздела 2 отчета за 1-ый квартал.

[svv]

Вообще-то писем было немало про "имеет право не включать" именно в случае, когда срок уплаты попадает в следующий квартал.

Про 110 строчку действительно немало. Про 120 - не припомню

Если такие письма и в правду были (про 120 строчку), то в этом случае я все равно рекомендовал бы "включать" блок в раздел 2 глядя только на 110 строчку.
Допустим удержали 29-го, срок уплаты 1-ое (следующего месяца).

Если организация не включит блок, с большой долей вероятности ей придет от ФНС запрос "чего это у нас за деньги от вас пришли, которые не отражены в 6-НДФЛ, что-то у вас с 6-НДФЛ не так, исправляйте или давайте разъяснения".
Если же я включу блок, но при этому перечислю только 1-го, то вопросов не возникнет.

[WAD]

Вообще-то писем было немало про "имеет право не включать" именно в случае, когда срок уплаты попадает в следующий квартал.

[svv]

стр.070 - НДФЛ без мартовского
...
сто.100 - стр.140 - в части мартовской ЗП не заполняйте вообще

Что за чушь? Светлана же черным по белому написала, что НДФЛ удержан 31.03. Каким это образом срок уплаты налога определяет заполнение второго раздела? Реальная уплата тоже могла 31.03 пройти, если что.

Светлана, посоветуйте своему инспектору обновить проверочную программу. В первых версиях действительно они вроде и срок уплаты контролировали на попадание в отчетный период, но потом исправились.