Оборотно-сальдовая ведомость
Помогите пожалуйста, не сходится оборотно-сальдовая ведомость (может проводки не правильно поставила)?
На предприятии имеются остатки по приведенным ниже счетам.
Основные средства 169700
Амортизация основных средств 51800
Материалы 40800
Готовая продукция 109200
Касса 5800
Расчетный счет 358500
Расчеты с бюджетом 27900
Уставный капитал 170000
Резервы предстоящих расходов и платежей 12100
Расчетыс поставщиками (кредиторская задолженность) 38000
Краткосрочные кредиты банка 31000
Расчеты по социальному страхованию 6300
Расчеты с прочими кредиорами, дебиторами (дебиторы) 33700
Расчеты по оплате труда 50000
Прибыли и убытки (прибыль) 97700
Доходы будущих периодов 63000
Резервный фонд 17000
Долгосрочные кредиты банка 84000
Нераспределенная прибыль прошлых лет 47000
Расчеты с подотчетными лицами (дебиторы) 80000
Краткосрочные займы 101900
На предприятии за отчетный месяц проведены сле*дующие хозяйственные операции.
1. Поступили от поставщика и оприходованы на складе:
а) сырье и материалы - 32 000 руб (10-60)
б) топливо - 16 000 руб (10-60)
2. Перечислено поставщику за:
а) сырье и материалы - 27 000 руб (50-51)
б) топливо - 10 000 руб (50-51)
3. Погашен краткосрочный кредит банка - 25 000 руб (66-51)
4. Получены денежные средства с расчетного счета в кассу для:
а) выплаты заработной платы - 47 000 руб (50-51)
б) командировочных расходов - 20 000 руб (50-51)
в) хозяйственных нужд – 8 000 руб (50-51)
5. Получены от поставщика и оприходованы на складе запасные части - 86 000 руб (10-60)
6. Выплачена заработная плата работникам –47 000 руб (70-50)
7. Выдано завхозу под отчет на хозяйственные нуж*ды – 8 000 руб (71-50)
8. От подотчетного лица поступил на склад инвен*тарь на 2 500 руб (10-71)
9. Неиспользованную сумму завхоз вернул предпри*ятию 6 500 руб (50-71)
10. Выдано бухгалтеру на командировочные расходы –14 000 руб(71-51)
11. Перечислены налоги в бюджет - 20 000 руб (68-51)
12. Поступил от покупателя аванс - 45 000 руб (51-62)
13. Погашена задолженность по социальному стра*хованию – 5 300 руб (69-51)
14. Поступили и оприходованы шины - 30 000 руб (10-60)
15. Отгружена готовая продукция покупателю –34 000 руб (45-43)
16. В кассу поступили деньги от покупателя –58 000 руб (58000)
17. Часть нераспределенной прибыли прошлого года направлена на увеличение резервного фонда - 32 000 руб (84-82)
18. За счет средств фонда специального назначения начислена премия – 2 000 руб (84-70)
19. На специальный счет в банке поступил кратко*срочный кредит - 75 000 руб (55-66)
20. От подотчетного лица поступили на склад мате*риалы - 27 500 руб (10-71)
21. Переданы со склада материалы во вспомогатель*ное производство – 5 800 руб (23-10)
22.Со склада в эксплуатацию в основное производство переданы хозяйственные принадлежности – 12 400 руб (20-10)
На предприятии имеются остатки по приведенным ниже счетам.
Основные средства 169700
Амортизация основных средств 51800
Материалы 40800
Готовая продукция 109200
Касса 5800
Расчетный счет 358500
Расчеты с бюджетом 27900
Уставный капитал 170000
Резервы предстоящих расходов и платежей 12100
Расчетыс поставщиками (кредиторская задолженность) 38000
Краткосрочные кредиты банка 31000
Расчеты по социальному страхованию 6300
Расчеты с прочими кредиорами, дебиторами (дебиторы) 33700
Расчеты по оплате труда 50000
Прибыли и убытки (прибыль) 97700
Доходы будущих периодов 63000
Резервный фонд 17000
Долгосрочные кредиты банка 84000
Нераспределенная прибыль прошлых лет 47000
Расчеты с подотчетными лицами (дебиторы) 80000
Краткосрочные займы 101900
На предприятии за отчетный месяц проведены сле*дующие хозяйственные операции.
1. Поступили от поставщика и оприходованы на складе:
а) сырье и материалы - 32 000 руб (10-60)
б) топливо - 16 000 руб (10-60)
2. Перечислено поставщику за:
а) сырье и материалы - 27 000 руб (50-51)
б) топливо - 10 000 руб (50-51)
3. Погашен краткосрочный кредит банка - 25 000 руб (66-51)
4. Получены денежные средства с расчетного счета в кассу для:
а) выплаты заработной платы - 47 000 руб (50-51)
б) командировочных расходов - 20 000 руб (50-51)
в) хозяйственных нужд – 8 000 руб (50-51)
5. Получены от поставщика и оприходованы на складе запасные части - 86 000 руб (10-60)
6. Выплачена заработная плата работникам –47 000 руб (70-50)
7. Выдано завхозу под отчет на хозяйственные нуж*ды – 8 000 руб (71-50)
8. От подотчетного лица поступил на склад инвен*тарь на 2 500 руб (10-71)
9. Неиспользованную сумму завхоз вернул предпри*ятию 6 500 руб (50-71)
10. Выдано бухгалтеру на командировочные расходы –14 000 руб(71-51)
11. Перечислены налоги в бюджет - 20 000 руб (68-51)
12. Поступил от покупателя аванс - 45 000 руб (51-62)
13. Погашена задолженность по социальному стра*хованию – 5 300 руб (69-51)
14. Поступили и оприходованы шины - 30 000 руб (10-60)
15. Отгружена готовая продукция покупателю –34 000 руб (45-43)
16. В кассу поступили деньги от покупателя –58 000 руб (58000)
17. Часть нераспределенной прибыли прошлого года направлена на увеличение резервного фонда - 32 000 руб (84-82)
18. За счет средств фонда специального назначения начислена премия – 2 000 руб (84-70)
19. На специальный счет в банке поступил кратко*срочный кредит - 75 000 руб (55-66)
20. От подотчетного лица поступили на склад мате*риалы - 27 500 руб (10-71)
21. Переданы со склада материалы во вспомогатель*ное производство – 5 800 руб (23-10)
22.Со склада в эксплуатацию в основное производство переданы хозяйственные принадлежности – 12 400 руб (20-10)
Я бы удивилась, если бы ОСВ сошлась.
Комментарий