НДФЛ

[Ксения1]

Здравствуйте!
Если нет выплаты зарплаты фактически ,обязательно ли перечислять НФДЛ до 15 числа?
И если его перечислить без фактической выплаты зарплаты, как это может отразиться на отчетности по 6 НДФЛ?
Спасибо.

[yante]

Здравствуйте!
Если нет выплаты зарплаты фактически ,обязательно ли перечислять НФДЛ до 15 числа?
И если его перечислить без фактической выплаты зарплаты, как это может отразиться на отчетности по 6 НДФЛ?
Спасибо.

А есть НДФЛ без факта выплаты дохода? Вы же Агент, вот и ведите себя по-агентски

[elgai]

Здравствуйте!
Если нет выплаты зарплаты фактически ,обязательно ли перечислять НФДЛ до 15 числа?
И если его перечислить без фактической выплаты зарплаты, как это может отразиться на отчетности по 6 НДФЛ?
Спасибо.

строка 110-день удержания налога. И нормальный отчёт.

А если нет выплаты дохода и нет удержания налога - раздел 2 получается без строк 110 и 120. Файл контроль не пройдёт.

[Борис О.]

А есть НДФЛ без факта выплаты дохода?

А это интересный вопрос. Если брать зарплату, а выплату дохода брать только выплату по кассе и перечисление в банк на счет работника.

Например, работник брал ссуду. Потом написал заявление, чтобы удержали с зарплаты.

С зарплаты удержали 20 тысяч.
И осталось к выдаче (варианты):
1. 0
2. 1000руб. и он до 15 числа не получил.

Была ли выплата дохода? Было ли удерждание НДФЛ. Если было, то когда? И сколько?

Считать, что не было? Ну это смешно.
В первом варианте налоговый агент дал доход и больше работнику не должен.
Во втором должен только 1000 руб. Хотя изначальный доход всяко больше 20 тысяч.

[yante]

А это интересный вопрос. Если брать зарплату, а выплату дохода брать только выплату по кассе и перечисление в банк на счет работника.

Например, работник брал ссуду. Потом написал заявление, чтобы удержали с зарплаты.

С зарплаты удержали 20 тысяч.
И осталось к выдаче (варианты):
1. 0
2. 1000руб. и он до 15 числа не получил.

Была ли выплата дохода? Было ли удерждание НДФЛ. Если было, то когда? И сколько?

Считать, что не было? Ну это смешно.
В первом варианте налоговый агент дал доход и больше работнику не должен.
Во втором должен только 1000 руб. Хотя изначальный доход всяко больше 20 тысяч.

Ну тут понятно, что "в момент удержания из Зарплаты".
И если перечислили на карту, то все понятно.
А если начислили, все давно получили в кассе, а он не пришел. Есть тут доход? В какой момент?
И на следующий месяц не пришел ( особенно, если он по ГПХ ). И таких случаев больше, чем достаточно...

[Борис О.]

Ну тут понятно, что "в момент удержания из Зарплаты".
И если перечислили на карту, то все понятно.
А если начислили, все давно получили в кассе, а он не пришел. Есть тут доход? В какой момент?
И на следующий месяц не пришел ( особенно, если он по ГПХ ). И таких случаев больше, чем достаточно...

"в момент удержания из Зарплаты". А когда этот момент происходит?
Когда ссуда удерживается из зарплаты?
Только не говорите, что в момент выдачи денег из кассы.
Для наших вышеперечисленных вариантов это точно не подходит.