Добрый день! Поступило требование о пояснении по отчету 6-НДФЛ за 2021 год. Работает один человек - гендиректор, единственный учредитель. Хозяйственная деятельность велась только в ноябре и декабре 2021 года, зарплата начислена за эти месяцы. Зарплата из-за отсутствия средств в этом периоде выдана в январе 2022 года. Отчет заполнялся из программы, прошел тестирование - без ошибок. Принят налоговой с отметкой без ошибок.
В отчете первый раздел не заполнен.
Во втором разделе заполнены строки 110,112,120,140,170.
В приложении № 1 - Общая сумма дохода, Налоговая база, Сумма налога исчисленная, Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, Сумма неудержанного налога.
В справке указаны месяцы (2) и сумма дохода за каждый из них.
В полученном требовании по итогам камеральной проверки обнаружены ошибки или несоответствия: "Если строка 110 по соответствующей ставке (строка 100) <> сумме строк "Общая сумма дохода" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ, то занижена/завышена сумма начисленного дохода/Если строка 140 по соответствующей ставке налога (строка 100) <> сумме строк "Сумма налога исчисленная" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ, то возможно занижена/завышена сумма налога исчисленного/Если строка 170 <> сумме строк "Сумма налога не удержанная налоговым агентом" приложений № 1 к 6НДФЛ, то возможно занижена/завышена сумма налога не удержанная налоговым агентом/Если кол-во ФЛ, получивших доход (строка 120) по соотв. ставке (стр.100) <> кол-во р.2 прил. №1 к 6НДФЛ по соотв. ставке, то завышено/занижено кол-во ФЛ, получивших доход по соотв. ставке или не в полном объеме представлены приложения № 1 к 6НДФЛ".
Просьба пояснить, какой ответ нужно отправить в ИФНС, ведь отчет в программе прошел тестирование. Что не так?
В отчете первый раздел не заполнен.
Во втором разделе заполнены строки 110,112,120,140,170.
В приложении № 1 - Общая сумма дохода, Налоговая база, Сумма налога исчисленная, Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, Сумма неудержанного налога.
В справке указаны месяцы (2) и сумма дохода за каждый из них.
В полученном требовании по итогам камеральной проверки обнаружены ошибки или несоответствия: "Если строка 110 по соответствующей ставке (строка 100) <> сумме строк "Общая сумма дохода" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ, то занижена/завышена сумма начисленного дохода/Если строка 140 по соответствующей ставке налога (строка 100) <> сумме строк "Сумма налога исчисленная" по соответствующей ставке налога приложений № 1 к 6НДФЛ, то возможно занижена/завышена сумма налога исчисленного/Если строка 170 <> сумме строк "Сумма налога не удержанная налоговым агентом" приложений № 1 к 6НДФЛ, то возможно занижена/завышена сумма налога не удержанная налоговым агентом/Если кол-во ФЛ, получивших доход (строка 120) по соотв. ставке (стр.100) <> кол-во р.2 прил. №1 к 6НДФЛ по соотв. ставке, то завышено/занижено кол-во ФЛ, получивших доход по соотв. ставке или не в полном объеме представлены приложения № 1 к 6НДФЛ".
Просьба пояснить, какой ответ нужно отправить в ИФНС, ведь отчет в программе прошел тестирование. Что не так?
Комментарий