Перенос остатков при переходе с ЕНВД на УСН

[Юлия 84]

Добрый день. Работали в программе Предприятие, режим ЕНВД+УСН. Учет товаров при розничной торговле велся с помощью сч 42, списание проводилось по факту реализации товаров. С 01.01.2021 перешли на УСН, используем программу УСН 2021. здесь списание происходит через сч. 45.2. 42 счет повис мертвым грузом. Предложили закрыть его 31 декабря до переноса остатков. Подскажите, как в программе это реализовать.

[Татьяна Рылкина]

Добрый день. Счет 42 в программе 2020 года можно закрыть ручной проводкой с применением счета 90 в "Журнале операций" по кнопке "Добавить"

[Юлия 84]

Это я понимаю, но товары-то на 41 счете остались. И должны быть реализованы с наценкой. Я ее просто закрываю, и забываю про нее. Реализация идет через 45.2 счет по продажным ценам?

[Юлия 84]

Приходовали в 2020г. по Продажным ценам с использованием Торговой наценки, на сч. 41 остатки по Продажным ценам. С ними что делать?

[Татьяна Рылкина]

Тогда по исправлению остатков товаров по продажным ценам есть 2 способа:

• Простой:

В программе Упрощенной системы 2021 года в блоке "Остатков на начало года" удаляете остаток по счету 42 и вручную исправляете по счету 41 суммы остатков товаров по покупным ценам.

• Сложный:

В программе 2020 года датой 31.12.2020 в "Журнале операций" по кнопке "Добавить" по каждой аналитике нереализованного товара формируете отрицательную проводку Дт 41 Кт 42. Таким образом у Вас уберется торговая наценка из остатков по счету 41. Остатки станут по покупным ценам. И из остатков на конец 2020 года должен пропасть счет 42. После отражения данных ручных проводок нужно сделать повторный импорт остатков из 2020 года в программу 2021 года, чтобы остатки по счету 41 и 42 обновились с учетом введенных ручных проводок.