Глюк формирования справок и файла 2-НДФЛ

[Павел]

Был неприятно удивлен расхождением суммы начислений НДФЛ в базе и итогов в сформированной справке.

Выяснил, что для подсчета налога по месяцам НДФЛ исчисляется по одним правилам, а вот справка заполняется - не по совокупности начислений, а по другим правилам!

Поясню.
За год была и ЗП (например 234567,00 руб), и дивиденды (123450,00 руб) . Я так понимаю, что по этим основаниям налог считается по отдельности.

13% от ЗП составили сумму 234567*0,13 = 30493 руб 71 коп, то есть налог удержан - 30494= руб
И 13% от дивидендов составили сумму, 123450*0,13 = 16048 руб 50 коп, и налог к удержанию - 16049= руб
Итого было удержано 16049+30494 = 46543 руб

А вот в справку 2-НДФЛ попадает совокупный доход 234567+123450 = 358017 руб
и в графе "Сума налога удержаная "- 46542

То есть - просто по формуле - 358017*0,13 = 46542,21
а вовсе не то, что внесено в регистры подсчета НДФЛ - 46453!!!
В Налоговую карточку 1-НДФЛ - заполняется согласно начисленному.

мало что в справке орфография плавает, так еще и данные заполняются криво.

А я уж и отчитаться этим файлом успел :-(

Чего делать то будем?

[Юлия Ф]

Здравствуйте.
Справка заполняется нарастающим итогом в общей сумме по доходам, облагаемым 13% - и это верно.
В системе велся раздельный расчет налога (так же нарастающим итогом) по заработной плате и дивидендам. Разделение было введено ранее, т.к. налог по указанным доходам облагался по разным ставкам. В проектах разработок по формированию отчетности по НДФЛ так же предусматривалось деление в учете по данным видам доходов, но в процессе, от этой идеи отказались. Поэтому и в системе в течение года от раздельного учет НДФЛ не отказались.

В настоящий момент разработчики занимаются этим вопросом, проблема будет решена в одной из ближайших версий обновлений.
Спасибо Вам за замечание.

[Павел]

Что взяли на контроль исправление алгоритма - хорошо.

А что посоветуете с исправлением сложившийся ситуации с уже удержанным налогом?

По ведомостям по факту за год я удержал 46453, их же перечислил.
а в справке показывается сумма исчисленная - 46452

Исправить "сумму исчисленную" я в софте не могу,
могу только "удержанную" и "перечисленную" суммы править.

[Павел]

В настоящий момент разработчики занимаются этим вопросом, проблема будет решена в одной из ближайших версий обновлений.
Спасибо Вам за замечание.

Юля, в версии от 02.02.2016 вопрос решен или еще на очереди?

[Юлия Ф]

Здравствуйте, Павел.

Пока нет, программисты сосредоточены на разработках по нескольким направлениям. Постараемся реализовать в ближайшее время.

[Павел]

Здравствуйте, Павел.

Пока нет, программисты сосредоточены на разработках по нескольким направлениям. Постараемся реализовать в ближайшее время.

Юля, в версии от 08.02.2016 вопрос решен?

Вообще, что методологически будет верно?
откорректировать НДФЛ в учете и вернуть людям по рублю на руки
или же поправить справки 2-НДФЛ (в соответствии с ранее посчитанным и удержанным налогом) и пересдать с корректировкой?

[Юлия Ф]

Здравствуйте. Дождитесь обновлений программы, по данному вопросу ведется доработка отчета, нами были получены разъяснения из налоговой, при которых допускается формирование отдельного блока по ставке 13% для дивидендов. Таким образом, за счет округления рубль восстановится в соответствии с расчетами (при отражении исчисленного налога).

[elgai]

Здравствуйте. Дождитесь обновлений программы, по данному вопросу ведется доработка отчета, нами были получены разъяснения из налоговой, при которых допускается формирование отдельного блока по ставке 13% для дивидендов. Таким образом, за счет округления рубль восстановится в соответствии с расчетами (при отражении исчисленного налога).

Можно увидеть эти разъяснения?

[Алексей К.]

Юлия не совсем верно выразилась. Официальных разъяснений нет. Но есть изменения приемного комлекса по приему сведений 2-ндфл. Они состоят в том, что раньше два раздела по ставке 13% нельзя было подавать. Теперь можно. И есть комментарии разработчиков о том, что это сделали для дивидендов с целью избежать проблемы, обозначенной в теме.

[Павел]

Юлия не совсем верно выразилась. Официальных разъяснений нет. Но есть изменения приемного комлекса по приему сведений 2-ндфл. Они состоят в том, что раньше два раздела по ставке 13% нельзя было подавать. Теперь можно. И есть комментарии разработчиков о том, что это сделали для дивидендов с целью избежать проблемы, обозначенной в теме.

То есть будет два блока из разделов 3,4,5 справки, и два отдельных подсчета НДФЛ по 13%?
Логично. В 1-НДФЛ ведь разнесено на разные страницы.

И в декларацию 3-ндфл (в целях вычетов) теперь проще будет разделить доходы по невозвратным 1010 и по остальным кодам.

Дайте знать, как доделаете, плиз.

[elgai]

Юлия не совсем верно выразилась. Официальных разъяснений нет. Но есть изменения приемного комлекса по приему сведений 2-ндфл. Они состоят в том, что раньше два раздела по ставке 13% нельзя было подавать. Теперь можно. И есть комментарии разработчиков о том, что это сделали для дивидендов с целью избежать проблемы, обозначенной в теме.

Спасибо за пояснения.
Приёмный комплекс в ИФНС изменили. (Неужели невыполнимо для разработчиков проанализировать дивиденды отдельно?)
А проверочная программа (Tester) - это уже другие разработчики?

[Елена Новикова]

Спасибо за пояснения.
Приёмный комплекс в ИФНС изменили. (Неужели невыполнимо для разработчиков проанализировать дивиденды отдельно?)
А проверочная программа (Tester) - это уже другие разработчики?

Проблема именно в том, что мы дивиденды анализируем отдельно, потому что не имеем права их уменьшать на вычеты и сливать с базой для начислений по оплате труда.
А в 2-НДФЛ при наличии только одного раздела 13% мы вынуждены слить обе базы, получив в результате проблемы с округлениями.
Именно эту проблему устраняют 2 раздела - 13%.

Tester - это проверочный модуль ФНС.

[elgai]

Но есть изменения приемного комлекса по приему сведений 2-ндфл. Они состоят в том, что раньше два раздела по ставке 13% нельзя было подавать. Теперь можно.
Tester - это проверочный модуль ФНС. Не желает видеть два раздела по одной ставке.

Меня, собственно, интересует возникшее разногласие между приёмом и проверкой ФНС. К чему это может привести? (Чи 2 раздела лепить потребуют, чи - один?)

[Алексей К.]

Скачал последнюю версию тестера. Пропускает он два раздела по 13% прекрасно. Налоговая тоже примет, т.к. там используется одна и та же программа. Похоже у Вас старая версия тестера... или еще какие-то особенности.

[elgai]

Да, начиная с версии 2.83, пропускает оба варианта.