Налог по усн (расчет и декларация)

[Goodbug]

Здравствуйте! Подскажите запутался что то по налогу и декларации

Оплачивал налоги за 2018 год http://yadi.sk/i/25NTh2Qwen503Q ссылка на фото из программы
Сделал декларацию за 2018 год http://yadi.sk/i/rqkcDjqk45iQVQ ссылка на фото декларации за 2018

За 1 квартал получается 65595р - уплачено 65595р
за 2 квартал получается 8492р - уплачено 8492
за 3 квартал убыток идет -16769 - уплачено 0
за год получается всего налога 101679 - к оплате 27592р

Вот не понимаю почему в декларации стоит в строке 100 сумма 44388, хотя к доплате за 2018 год получается 27592??

[Татьяна Рылкина]

Добрый день. Не путайте исчисленный авансовый платеж в декларациях и фактически уплаченный налог в налоговые органы. В декларациях всегда учитывается сумма исчисленного налога, но никак не уплаченного. Поэтому по декларации с учетом авансовых платежей за 1 квартал и полугодие и 9 месяцев у Вас получается сумма налога к доплате 44388 руб(101679 - 65595 - 8492 + 16796). А фактически с учетом перечислений за 1 квартал и полугодие Вам осталось перечислить в бюджет задолженность в сумме 27592 руб(101679 - 65595 - 8492).

[Goodbug]

Спасибо! Вот меня это и смутили исчислено и уплачено! Спасибо!