Добрый вечер, уважаемые коллеги,
Еще Вас прошу о помощи в правильном проведении лизинговых операций. Суть такая: в прошлом году был заключен договор лизинга на ТС. Балансодержатель Лизингодатель. Проводки такие: Дт 001.1 Кт Кт 000 (учтены ОС в лизинг 424676,8 Лада Ларгус);
Далее лизинговые платежи: Дт 60.1 Кт 51.1(оплата), Дт 20.2 Кт 60.2 (оприходование авансового платежа), Дт 19.3 Кт 60.2 (учет НДС), Дт 68.2 Кт 19.3 (принят НДС к зачету). Платежей за 2014 год 261749,07 руб.
В этом году лизинговые платежи были учтены Дт 76.12 Кт 76.13 (это и правильно), Дт 19.13 Кт 76.13 (учет НДС), Дт 68.2 Кт 19.13 (принят НДС), Дт 76.13 Кт 51.1 (оплата).
При выкупе ТС 01.09.15 проводки автом проведены:Дт 08.4 Кт 76.12 (оприходов ТС), Дт 19.13 Кт 76.12 (учет НДС), Дт 76.12 Кт 76.16 (зачет аванса на сумму 138074,36) вместо оплаченных в этом году платежей162927,73. Вопрос как мне сейчас учесть платежи прошлого года, чтобы закрыть сч 76.12 (т.к. в прошлом году они ушли на сч. 20.2) и второй вопрос зачем проводка Дт 76.12 Кт 76.16, когда авансов не было). Высылаю БД 2014 и 2015 с эл почты Адрес удалён
Еще Вас прошу о помощи в правильном проведении лизинговых операций. Суть такая: в прошлом году был заключен договор лизинга на ТС. Балансодержатель Лизингодатель. Проводки такие: Дт 001.1 Кт Кт 000 (учтены ОС в лизинг 424676,8 Лада Ларгус);
Далее лизинговые платежи: Дт 60.1 Кт 51.1(оплата), Дт 20.2 Кт 60.2 (оприходование авансового платежа), Дт 19.3 Кт 60.2 (учет НДС), Дт 68.2 Кт 19.3 (принят НДС к зачету). Платежей за 2014 год 261749,07 руб.
В этом году лизинговые платежи были учтены Дт 76.12 Кт 76.13 (это и правильно), Дт 19.13 Кт 76.13 (учет НДС), Дт 68.2 Кт 19.13 (принят НДС), Дт 76.13 Кт 51.1 (оплата).
При выкупе ТС 01.09.15 проводки автом проведены:Дт 08.4 Кт 76.12 (оприходов ТС), Дт 19.13 Кт 76.12 (учет НДС), Дт 76.12 Кт 76.16 (зачет аванса на сумму 138074,36) вместо оплаченных в этом году платежей162927,73. Вопрос как мне сейчас учесть платежи прошлого года, чтобы закрыть сч 76.12 (т.к. в прошлом году они ушли на сч. 20.2) и второй вопрос зачем проводка Дт 76.12 Кт 76.16, когда авансов не было). Высылаю БД 2014 и 2015 с эл почты Адрес удалён
Вложения
Комментарий