НДС. Коды операций

[Anna Bystrova]

Стала тестировать файл отчётности НДС книги продаж и вылезла куча ошибок с отсутствием кода вида операций по НДС, заглянула в книгу покупок и заметила, что программа сама поставила везде код 01, хотя если задуматься, я же везде платила авансом и потом через несколько дней забирала товар, т.е. код должен быть 02?

[Елена Новикова]

Код 02 проставляется в том случае, если сформировалась проводка на аванс и прикреплен к операции счет-фактура на аванс. Проверьте, пожалуйста, правильность ввода информации.

[Anna Bystrova]

т.е. если есть проводка на Аванс, но нет счет-фактуры на Аванс, то это код 01?


А вот что за Код операций, если я получила Аванс, но не дала счет-фактуру на Аванс?

[Елена Новикова]

1. Учет покупок - у Вас есть аванс, но не выделен НДС с аванса, нет документов от поставщика. В дату перечисления аванса вообще не делаются записи в книги - ни с 02, ни с 01. По факту оприходования и получения документов от поставщика - делается запись с кодом 01.
Если у Вас есть счет-фактура на аванс от поставщика, то нажмите кнопку после закладку "Проводки", снимите галочку "Не выделять с аванса", у Вас переформируются проводки и будет добавлен счет-фактура на аванс. Сделать это нужно один раз, потом программа для данного контрагента будет по умолчанию предлагать выделить НДС с аванса.





2. Если Вы не дали счет-фактуру на аванс покупателю, Вы ее все равно обязаны выставить в одном экземпляре для себя и зарегистрировать в Книге продаж с кодом 02.

[Anna Bystrova]

Все же уточните, так в книге продаж которая идёт прикреплёной к декларации НДС должен быть код 01 или 02, если я получила Аванс, но не дала счет-фактуру на Аванс?

P.S. Есть вопрос еще по санкциям от налоговой, при неправильно поставленном коде - что счет-фактуру не защищают, т.е. вычета НДС не будет?

[Елена Новикова]

Код 02, то что Вы не предоставили покупателю документ - ничего не меняет, Вы обязаны выставить счет-фактуру на аванс в одном экземпляре - для себя и подшить его в книгу продаж.

По санкциям - если счет-фактура заполнен поставщиком правильно, то принять к вычету должны.