Корректировка по взносам в бух учете после ссверки

[Goodbug]

Здравствуйте! Фирма ООО УСН
Подскажите пожалуйста. После сверки по взносам на страховую часть пенсии у нас в данных (например) 5000р переплата у фонда 30 рублей, проверив данные мы пришли к выводу что у фонда правильные данные. Какими проводками в бух балансе сделать чтобы остатки по взносам показывали правильные.
Спасибо!

[Елена Новикова]

Расхождения возникли не из-за переплаты, а из-за неправильно рассчитанных взносов, значит нужно искать в каком периоде и из-за чего возникла ошибка в начислениях, делать перерасчет, после этого ваши данные и данные фонда должны совпасть.